Ликвидация ооо через оффшор: необходимые документы, порядок действий, последствия

Каждый предприниматель организует бизнес с целью получения дохода. Но иногда предприятие длительное время работает в убыток, продукция теряет конкурентоспособность, а долги увеличиваются.

В этом случае учредитель принимает решение ликвидировать компанию. Закрытие фирмы – сложный, длительный процесс.

Альтернативный вариант — привлечение иностранных инвесторов, то есть ликвидация через оффшор.

Обстоятельства

Предпринимательская деятельность предполагает выпуск готовой продукции, оказание услуг, выполнение определенных работ.

Цель работы предприятия – получение дохода, покрывающего издержки, формирующего чистую прибыль. Если изделия фирмы теряют конкурентоспособность, себестоимость растет, выручка становится все меньше.

Полученной суммы недостаточно для осуществления расчетов с контрагентами, персоналом, бюджетом.

Организация попадает в кризисную ситуацию, вынуждена привлекать заемные средства. Когда инвесторы не заинтересованы в финансировании компании, учредители принимают решение о ликвидации. Добровольное прекращение работы компании возможно, если долги отсутствуют или не превышают установленные пределы. Принудительное завершение деятельности вправе инициировать контролирующие органы, кредиторы.

Обозначим основные причины, по которым учреждение вынуждено ликвидироваться:

• Высокая конкуренция по отрасли деятельности.
• Постоянные изменения законодательства, повышенный контроль властей.
• Непосильная налоговая нагрузка.
• Первоначальная цель достигнута, дальнейшая работа фирмы нецелесообразна.
• Долги перед кредиторами значительно превышают потенциальную прибыль.
• Штрафные санкции контролирующих органов приводят к полной остановке предприятия.
• Ресурсов компании не хватает для модернизации, технического перевооружения, выхода в новый рыночный сегмент.
• Недостаточно квалифицированных специалистов по данной области.
• Бизнес не привлекает российских инвесторов и др.

Иногда, не выдерживая конкуренции, предприятие вынуждено ликвидироваться

Ликвидация компании через оффшор – относительно новое, малознакомое явление. В 2018 г. собственники компаний очень редко прибегают к помощи иностранных инвесторов. В первую очередь такая политика основана на сложной политической и экономической ситуации в стране, мире. Дополнительные трудности создают активные санкции против России.

По совокупности причин инвестиционный климат российских предприятий не благоприятен для осуществления вложений с точки зрения зарубежных инвесторов. Поэтому чаще всего нерезиденты выносят отказ на предложение о сотрудничестве. Завлечь инвесторов может только индивидуальность деятельности, высокий потенциал и достойная цена на реализуемый объект.

Нюансы мероприятия

Стандартная процедура прекращения работы предприятия – очень продолжительный, трудоемкий процесс. Многие учредители избегают его, выбирая альтернативные варианты.

Например, быстро свернуть бизнес можно путем реорганизации. Именно такой метод сегодня пользуется особенной популярностью. При этом прежний собственник самоустраняется, а новый продолжает ведение бизнеса.

Аналогичным приемом ликвидации фирмы является передача активов через оффшор.

Важно понимать, что передав полномочия иностранной компании, гражданину, учредитель не освобождается от ответственности за действия, совершенные ранее. Без сомнения собственник активов единовременно прервет свою связь с компанией.

Если в работе позднее всплывут нарушения, связанные с прежним владельцем, отвечать за них придется ему. Дополнительные трудности представляют законодательные нюансы ликвидации российских предприятий в пользу оффшорных компаний.

Мероприятие строго контролируется налоговой инспекцией, при выявлении отклонений признается незаконным.

Например, учредители накопили долги и решили выйти из бизнеса путем привлечения иностранного инвестора. ФНС после проверки выяснила, что оффшорная сделка не преследует цели восстановления бизнеса, получения прибыли в дальнейшем.

Поэтому контролирующий орган инициирует судебное разбирательство, результатом которого вполне может стать отмена контракта с нерезидентом. Согласно нормам КоАП РФ нарушитель получит штраф или попадет под уголовное преследование.

Стоит отметить, что продажа активов нерезидентам возможна только, если обязательства предприятия покрываются имуществом, деятельность осуществляется на основании активной лицензии, отсутствуют нарушения норм законов.

На этапе признания ООО банкротом ликвидация через оффшор невозможна. В этом случае собственники компании полностью погашают долги, распределяют остатки имущества. В налоговую службу подается ликвидационный баланс.

На основании заявления в госреестр вносится соответствующая запись.

Ликвидация предприятия может проводиться через оффшор

Регламент проведения

Процедура ликвидации предприятия через оффшоры не является фактическим прекращением бизнеса. В реальности просто происходит смена состава учредительного совета. Очень часто в дальнейшем меняется направление деятельности, политика организации. Реализацию процесса можно представить в виде четырех этапов:

• Поиск инвестора, подготовка документов.
• Перечисление финансов в уплату доли.
• Выход прежних учредителей.
• Назначение нового руководства, утверждение плана действий.

Итак, самым главным в поиске иностранного спонсора является создание благоприятных условий для финансирования. Сложно завлечь нерезидента, если отечественные бизнесмены не заинтересованы в оказании помощи земляку. Для собственника общества с ограниченной ответственностью особенно важно грамотно подготовить инвестиционный проект.

В документе рекомендуется детально описать потенциал компании, степень влияния властей, налогового законодательства, конкурентов на производство. Если учредитель докажет, что компания способна в ближайшее время повысить рейтинг, принести достойную прибыль, иностранцы с высокой долей вероятности заинтересуются предложением.

Реализация процедуры привлечения инвесторов может быть проведена самостоятельно собственниками бизнеса или с помощью специальных агентств. Российское законодательство не устанавливает строгих требований к данному мероприятию. Во всех действиях руководство фирмы или уполномоченные представители должны руководствоваться нормами ГК РФ, закона №129-ФЗ от 08.08.2001 г.

После того, как подобран потенциальный инвестор, учредители общества назначают внеочередное собрание. На заседании обсуждается порядок и сроки проведения оффшорной сделки, размер вложений иностранцев.

Все владельцы голосуют, обязательно наличие большинства мнений по рассматриваемому вопросу. Результатом совета становится издание протокола.

Когда фирмой владеет одно физическое лицо, решение принимается единогласно.

Особенностью ликвидации через оффшор является смена учредителей

Далее инвестор перечисляет положенную сумму денег на расчетный счет организации. После этого составляются новые учредительные документы, проводится регистрация изменений в налоговой инспекции. Прежние собственники принимают решение покинуть бизнес, выделяют дивиденды. После этого нерезидент становится полноправным собственником и распоряжается активами по личному усмотрению.

Взгляд со стороны

Ликвидация предприятия через оффшоры, как любое мероприятие, реализуемое по отношению к предпринимательской деятельности, имеет свои плюсы и минусы. Среди преимуществ стоит отметить возможность первоначальных учредителей освободиться от обязательств, обременений.

Процедура протекает быстро, без дополнительных рисков, затрат. Нет необходимости создавать ликвидационную комиссию, публиковать уведомления в газете, направлять письма кредиторам. Не составляется ликвидационная отчетность. Компания переходит в собственность иностранца, получает новый потенциал для развития.

Самый главный отрицательный момент такой ликвидации компании – сохранение записи в едином госреестре. Руководство, должностные лица, учредители остаются ответственными за совершенные ранее действия. Чтобы фирма перешла на безналоговый режим, необходимо пройти все этапы получения разрешений, переквалификации деятельности.

Кредиторские обязательства после смены учредителей не прекращают существование, гасить долги придется в любом случае. К тому же очень часто контролирующие органы относятся предвзято к подобным схемам, поэтому досконально проверяют все документы, предъявленные для регистрации.

Все регистрационные действия требуют уплаты госпошлины, новый устав заверяется у нотариуса с внесением соответствующей платы. Обязательным условием оффшора является наличие реального руководителя гражданина иностранного государства или управляющей компании.

Нюансы процедуры

Ликвидация предприятия путем продажи доли учредителей иностранному гражданину или компании потребует от продавца предельной осторожности и осмотрительности. Налоговая инспекция обязательно проконтролирует чистоту и законность сделки. А в случае обнаружения недочетов сразу же обратится в суд.

Выбирая подобный способ ликвидации, следует оценить ее все плюсы и минусы

Особенно остро решаются вопросы с фирмами, у которых числятся неисполненные обязательства перед кредиторами, бюджетными и внебюджетными фондами. Дополнительно возникнут вопросы по контрактам, где существенно занижена стоимость имущества, доли уставного капитала фирмы.

Процедура закрытия ООО через офшор

Добровольное прекращение коммерческой деятельности – длительная и затратная процедура. Пытаясь сэкономить, бизнесмены рассматривают любые возможные пути.

Однако в поиске решения стоит объективно оценивать риски. При незаконной ликвидации ООО учредителей и руководителей могут привлечь к ответственности. Избавление от фирмы через офшор не исключение.

Далеко не всегда такие схемы являются легальными.

Причины ликвидации компаний

Решение о сворачивании коммерческого проекта принимается учредителями в ходе совместного обсуждения. Предприятия закрывают в следующих обстоятельствах:

• достижение уставных целей;
• убыточность фирмы;
• отсутствие единого мнения по вопросам управления и развития;
• изменение условий рынка, правового регулирования;
• наложение внушительных штрафов или предъявление требований кредиторами;
• угроза банкротства;
• проигрыш в конкурентной борьбе.

Исчерпывающего перечня нормативные акты не устанавливают. Учредители наделены полной свободой в определении судьбы компании.

В законе 14-ФЗ от 08.02.98 упоминается о двух вариантах ликвидации. В добровольном порядке фирма закрывается на основании решения общего собрания.

Специальная комиссия проводит инвентаризацию, организует расчеты с кредиторами и бюджетом, публикует сведения в «Вестнике государственной регистрации», увольняет персонал с выплатой выходного пособия. Процедура длится несколько месяцев и требует затрат.

Официальное прекращение деятельности нередко становится основанием внеочередной налоговой проверки. До вынесения окончательного акта по контрольному мероприятию утвердить ликвидационный баланс нельзя.

Принудительный порядок применяется в случае финансовой несостоятельности, грубого нарушения отраслевого законодательства или несоблюдения требований к организационной форме. Вопрос рассматривается судом. Инициаторами же процесса становятся государственные органы или кредиторы.

Недействующие фирмы исключаются из ЕГРЮЛ в административном порядке. Правила реализации правового механизма изложены в статьях 21.1 и 22 закона 129-ФЗ от 08.08.01.

Как быстро избавиться от бизнеса

Альтернативный способ ликвидации ООО заключается в передаче зарубежному партнеру 100% уставного капитала. Новые собственники зарегистрированы в закрытой налоговой зоне. Такая территория называется офшор. Информация о деятельности фирм в этом регионе недоступна для российских контролирующих служб.

Есть 2 способа закрытия бизнеса, которые не противоречат положениям федерального закона №14-ФЗ.

СхемаПродажа предприятияПостепенное вовлечение иностранных учредителей в дела компании

Краткая характеристика	Права на фирму покупателю передают путем заключения нотариального договора (ст.21 закона 14-ФЗ). Смена собственников происходит сразу. При этом бывшие владельцы компании несут ответственность за нарушения, допущенные до подписания соглашения. После вступления в права новый учредитель назначает своего топ-менеджера. В качестве такового выступает иностранный специалист. Именно он впоследствии и занимается ликвидацией	Нового участника вводят в состав хозяйственного общества за счет дополнительного вклада. Внешне процедура выглядит как увеличение уставного капитала. Подозрений операция у налоговых органов не вызывает. После регистрации иностранного учредителя другие собственники отказываются от своих долей. В результате единоличным владельцем становится партнер из офшора. В основе метода лежит ст. 19 закона 14-ФЗ
Правила оформления	Решение о заключении сделки участники принимают самостоятельно. Предварительно о продаже доли потребуется уведомить других собственников (ст. 21 закона 14-ФЗ). Рассылка извещений становится формальностью. Ни один из учредителей не реализует предоставленное право. Договор с зарубежным покупателем заключают в присутствии нотариуса. При этом продавец должен получить плату. Регистрация сделки в ЕГРЮЛ производится в течение 3 дней. Заявителем является нотариус (п. 1.4. ст. 9 и 17 закона 129-ФЗ от 08.08.01).	Вопрос о включении нового участника в состав учредителей рассматривается на общем собрании. Решение принимают единогласно. В протоколе фиксируются сроки внесения дополнительного вклада и его размер. Основанием для созыва собрания становится заявление от иностранной компании. Документ имеет правовую природу оферты. Дополнительный вклад разрешено вносить деньгами или имуществом. На реализацию принятого решения по увеличению уставного капитала и пополнению состава собственников отводится 6 месяцев. Еще 1 месяц предоставлен фирме на извещение налоговых органов. Требования к оформлению и срокам подробно описаны ст. 19 закона 14-ФЗ. Следующим этапом становится выход других собственников из состава. В этом случае руководствоваться необходимо ст. 26 того же закона . Каждый владелец обращается к нотариусу и оформляет заявление о выходе. Разрешений на такое действие получать не нужно. В итоге в составе ООО остается всего один владелец – иностранная компания.

Регистрация изменений в составе собственников потребуется в обоих случаях. Приказом ФНС России № ММВ-7-6/25@ от 25.01.12 утверждены сразу два заявления.

Уведомить налоговый орган по форме 14001 следует при отсутствии в уставе сведений о размере капитала и списка учредителей. Коррективы в этом случае затрагивают только запись в ЕГРЮЛ.

Если же поправки вносятся в устав, извещение составляют по форме 13001. Соответствующее правило закрепляет ст. 17 закона 129-ФЗ.

Ликвидация бизнеса через продажу в офшор не имеет ничего общего с отчуждением реального промышленного завода. Передача ООО иностранному лицу не регулируется восьмым параграфом главы 30 ГК РФ.

По сделкам в рамках статей 559–566 ГК РФ в собственность покупателя переходят права на недвижимый комплекс, товарные знаки, сырье, инструменты. Предприятие здесь толкуется по правилам статьи 132 ГК РФ.

Это понятие не идентично определению юридического лица. Для закрытия фирмы и списания долгов метод не подходит.

При продаже предприятия (имущественного комплекса) обязательства передаются покупателю только с согласия кредиторов. В соглашениях происходит замена должника. Хозяйственное общество, выступившее в роли продавца, не перестает существовать после сделки.

Оно не теряет правоспособности, не исключается из ЕГРЮЛ. Учредители не избавляются от бизнеса. Условно, они передают ключевой актив в обмен на некое вознаграждение. Недоимки по налогам и сборам в состав предприятия входить не могут.

Лицензии и разрешения по такому соглашению отчуждению не подлежат.

Преимущества и недостатки метода

Достоинствами способа являются простота и оперативность. Ликвидировать ООО с помощью иностранной компании можно с минимальными временными затратами.

Оформление сделки на продажу долей производится в день обращения к нотариусу. На ввод нового учредителя в состав потребуется не более 6 месяцев (по факту 2–3 недели). Закрыть компанию предлагают с долгами и без.

Не становятся препятствием и длящиеся судебные разбирательства с участием общества.

Минусом является сохранение ответственности за экс-учредителями и бывшими руководителями. Возможные риски включают:

1. Предъявление иска в случае банкротства. Если в процессе расследования причин финансовой несостоятельности будет установлена вина прежних собственников, отвечать по долгам придется личным имуществом. Субсидиарная ответственность предусмотрена статьями 61.11 и 61.12 закон 127-ФЗ от 26.10.02.
2. Недействительность сделок. Если в судебном заседании будут доказаны истинные мотивы сторон (ликвидация бизнеса), договор продажи долей аннулируют. Единственная законная цель приобретения компании – предпринимательская деятельность.

Спрогнозировать возможные последствия сложно. Явным недостатком метода является отсутствие устоявшейся практики и негативная оценка судов. Так, бывшим руководителям фирмы грозят штрафы за отсутствующую отчетность, нарушения порядка хранения документов, уплаты налогов и сборов. Экс-собственники несут ответственность за выявленные ошибки и недочеты лишь при подтверждении недобросовестности.

Меры предосторожности

Свести все риски к минимуму позволит погашение долгов перед бюджетом. Если в офшор передается фирма без недоимок, внимание к сделке со стороны контролеров снижается. Подтверждением добросовестности участников станет также проведение аудита. Положительное заключение независимого специалиста станет гарантией от претензий в будущем.

Важным аспектом является и документальное обоснование финансовых операций. Движение денег следует сделать максимально прозрачным. Средства за продажу долей в ООО должны поступить на счета экс-собственников. Если ликвидация проводится путем включения в состав иностранной организации, дополнительный вклад вносится в безналичной форме через отечественный банк.

Стоимость услуги

Оказанием поддержки при закрытии проблемных фирм в России занимаются сотни организаций. Цена зависит от региона и перечня задач. Комплексное обслуживание включает:

• подготовку документации;
• разработку стратегии ликвидации;
• поиск покупателя из офшорной зоны;
• реализацию схемы и регистрацию изменений в ЕГРЮЛ;
• последовательный вывод активов компании за рубеж;
• процедуру прекращение деятельности;
• исключение записи о фирме из государственного реестра.

Далеко не всегда услуга завершается ликвидацией. Нередко после смены учредителей специалисты прибегают к многократной реорганизации. Это позволяет сократить объем кредиторской задолженности, избавиться от неликвидных активов, уйти от прочих требований. В конечном итоге предприятия продают заинтересованным лицам для реального ведения бизнеса через офшор. Стоимость рассчитывают индивидуально.

Заключение

Юристы настаивают на комплексном изучении плюсов и минусов метода. Обещания быстрого избавления от проблемного бизнеса не должны становиться решающим фактором. Любые операции, направленные на уклонение от уплаты кредиторской задолженности или иных обязательств, являются незаконными. За участие в подобных схемах учредители могут привлекаться к ответственности, в том числе уголовной.

Ликвидация ООО через оффшор: способы, плюсы и минусы

Ликвидация предприятия через оффшор довольно широко развита и знакома. Мало кто знает, что такое оффшор и что из себя представляет такая система. Что такое оффшорные зоны и почему закрытие предприятия через них так популярно.

Содержание:

Что такое оффшор

Оффшор – это страна/территория, где создаются особые условия, которые позволяют вести бизнес, касающийся иностранных предприятий. Здесь существует довольно много правил, с помощью которых можно скрыть подлинных участников организации.

Более подробно о том, что такое оффшор, можно почитать в предыдущей статье AllKredits.

Суть ликвидации ООО через оффшор

У всех бывают неудачи, и очень часто предприятия закрываются. Для того, чтобы произвести ликвидацию фирмы, большинство владельцев стремятся использовать оффшорные зоны.

Почему закрывается ООО?

• Изначальная неправильная цель получения прибыли и потеря вложенных средств;
• Фирма обанкротилась;
• Поблизости находится слишком много конкурентов;
• Фирма не умеет грамотно располагать средствами.

Ликвидация фирмы через оффшор предполагает полное закрытие предприятия. Для того, чтобы устранить любое упоминание о нахождении фирмы на территории, ее лучше ликвидировать.

Виды ликвидации через оффшор

Добровольный

Участники фирмы самостоятельно решают закрыть компанию. Например, потому что компания резко обанкротилась, в любом случае необходимо собрать определенный пакет документов для того, чтобы ликвидировать предприятие из списка ЕГРЮЛ.

Принудительный

Принудительное закрытие ООО происходит в том случае, если в соответствии со статьей 21.1 129-ФЗ деятельность не ведется более 12 месяцев. Это означает, что компания не предоставляла документы в налоговую инспекцию, а средства в банке не пересылались и не отправлялись в течение этого года.

В соответствии со статьей 21.2 налоговая инспекция может подать документы в ЕГРЮЛ о заявке исключения юридического лица из бизнеса.

Через выкуп доли ООО иностранцем

Упразднение через выкуп доли ООО иностранцем проходит довольно быстро, если есть возможность подобрать нового учредителя. Однако важно понимать, что выкуп доли не означает полное присвоение бизнеса новому учредителю. Приобретение доли ООО должно быть заверено нотариально в соответствии со всеми необходимыми пунктами закона.

Ликвидация через вклад иностранного инвестора в уставной капитал

Закрытие через вклад проходит почти так же, как и остальные виды прекращения деятельности. Необходимо включить в общество иностранного учредителя, а также составить документ, который будет подтверждать сумму вклада. Все, что требуется от инвестора, это документы, которые будут приложены к нотариальному договору, подтверждающие личность и прописку.

Ликвидация через продажу ООО иностранному инвестору

Продажа ООО иностранцу происходит через сбор необходимых документов, которые подтверждают личность иностранного гражданина, а также позволяют определить размер необходимой суммы ООО.

Для этого иностранцу необходимо заверение нотариуса, позволяющее осуществлять какие-либо официальные действия в России.

Также необходимо разрешение, которое будет подтверждать возможность управления ООО иностранцем на расстоянии.

Ликвидация через оффшор: плюсы и минусы:

Плюсы:

• Быстрая операция без дополнительных проверок и определенных документов;
• Ликвидация через оффшор будет осуществлена даже в том случае, если компания имела какие-то проблемы с налоговыми службами и кредитными учреждениями;
• Передача бизнеса иностранному владельцу.

Минусы:

• Ваша компания все равно останется в базе и, возможно, участников привлекут к выплате долгов если правоохранительные органы подадут в суд.

Стоит беспокоиться за то, что в любой момент, вы будете отвечать за судьбу фирмы. Если обнаружатся какие-то незаконные действия, осуществляемые компанией ранее, то вас обязательно привлекут к ответственности.

Как закрыть фирму через оффшор

Закрытие происходит в несколько важных этапов:

• Принятие решения о закрытии ООО, выборы срока и подтверждение комиссии;
• Обязательная отправка сообщения о прекращении деятельности, которое должно быть отправлено не позднее 3-х дней в налоговую инспекцию;
• Сбор необходимых документов;
• Выездная налоговая проверка;
• Взыскание налогов;
• Составление бухгалтерского баланса;
• Погашение долгов перед кредиторами;
• Составление ликвидационного баланса и заключительное внесение данных в базу ЕГРЮЛ.

Для чего нужны учредители

Группа учредителей собирается для принятия решения о внесении в состав учредителей ещё одного человека, который может быть, например, иностранным инвестором.

Заключение договора с иностранной компанией сопровождается заверением нотариуса, т.к. необходимо, чтобы все документы были составлены и утверждены в соответствии с законом РФ.

В то же время учредитель, который является новым владельцем предприятия, должен перевести определенную оговоренную сумму на счет прежнего владельца.

Таким образом, учредители, которые присутствовали в группе, самостоятельно выходят из ООО, и компанию можно считать ликвидированной.

Как снизить риски и последствия ликвидации

• Какие риски существуют и действительно ли они так опасны для компании?
• Если происходит полное приобретение ООО, то существует огромная вероятность того, что налоговая инспекция и другие организации будут наблюдать за новым учредителем.
• Если он оступится, то есть огромный шанс, что компанию ликвидируют принудительно и на этот раз безвозвратно.

Да и предыдущего владельца могут много раз дергать по различным вопросам, если заподозрят какую-то аферу.

В таком случае будущее компании будет висеть на волоске.

Чтобы забыть о страхе за свое предприятие, необходимо постараться запомнить несколько важных нюансов.

1. Пользуйтесь предложенными услугами только тех компаний, в которых вы уверены на 100%. Ни в коем случае не старайтесь сэкономить и обратиться в фирмы-однодневки. Необходимо, чтобы процедура прошла безопасно, поэтому сделайте для этого все возможное;
2. Проверяйте каждый документ и старайтесь сделать все, чтобы были обязательные копии, подтвержденные у нотариуса;
3. Чтобы избежать излишнего внимания от налоговых служб и других организаций, тщательно перепроверьте все свои документы, которые могут вызвать подозрения и дополнительные проверки с вопросами;
4. Для того, чтобы не попасться на удочку мошенников, лучше всего обратиться к юристу. Он решит все вопросы по передаче компании новому учредителю;
5. Тщательно изучите все положения, касающиеся прекращения деятельности компании, и обязательно соблюдайте необходимые нормы.

Ликвидация ООО через оффшор: цена

Существуют различные цены, но здесь мы приведем примерные, которые необходимы для ликвидации компании через оффшор.

В целом закрытие ООО через оффшор обходится клиентам от 49 000 руб. При этом все зависит от срока и характера услуги. В некоторых случаях приходится платить 100 000 руб. для полного завершения и прекращения работы компании.

Какой вывод можно сделать про ликвидацию фирмы через оффшор

Ликвидация компании через оффшор довольно быстрая и удобная для каждого процедура, позволяющая решить все проблемы за несколько недель, однако нужно помнить о возможных проблемах с законом и нести ответственность за возможные долги и другие неприятные нюансы компании.

Риски и тонкости ликвидации ООО через оффшор

Официальная ликвидация ООО – это достаточно сложная процедура, которая требует понимания всех нюансов, но даже в этом случае она достаточно затруднительная и может занять много времени и повлечь за собой множество проверок.

Многие организации решают данную проблему через оффшорные схемы. Под этим понятием подразумевается проведение процедуры через партеров из-за рубежа.

Почему возникает такая необходимость?

Почему руководство общества с ограниченной ответственностью пришло к решению о ликвидации своей организации, может не подлежать огласке. Но аналитики выделяют несколько основных причин:

• предприятие меняет основное направление своей деятельности, которая не совпадает с целью организатора;
• показатели прибыли предприятия снизились и не способны перекрыть все необходимые затраты, деятельность становится убыточной;
• когда после проверки на предприятие накладываются штрафы, которые не могут быть покрыты;
• компания становится неспособной для конкурирования на рынке.

При таких или других обстоятельствах именно ликвидации ООО снимает всю юридическую ответственность с учредителя в будущем.

После этого предприятие удаляют с государственного учета, ликвидируется его лицевой счет.

Провести процедуру можно несколькими способами. Во многом это зависит от причин, которые стали основополагающими для закрытия. Выделяют два вида ликвидации:

1. Добровольная – при единогласном согласии всех участников на прекращение деятельности организационной структуры.
2. Принудительная – проводится органами при обнаружении нарушений в работе организации.

После утверждения решения о ликвидации юридическое лицо должно оповестить всех кредиторов путем размещения информации в средствах массовой информации. В настоящее время есть три способа альтернативного решения данного вопроса:

• слияние с другой организацией;
• смена учредителей;
• ликвидация через оффшор.

Последняя альтернативная составляющая – это быстрый способ решения вопроса, но важно помнить, что так как документально компания продолжает существовать, учредители могут привлекаться к ответственности.

Суть процедуры закрытия через партнеров из-за рубежа

Ликвидация ООО через оффшор не обосновывается законодательством РФ. Правовая схема прекращения работы предприятия через зарубежные организации пока еще не определена. Но совершить процедуру можно самостоятельно или обратившись в компании, которые курируют решение таких ситуаций.

  Оффшоры в Белизе

Второй способ считается оптимальным, так как учреждения занимаются этим на постоянной основе и знают все возможные «подводные камни» и пути их обхода. Это сэкономит время, но от ООО требуется заплатить определенную сумму денег за предоставленные услуги.

Кроме того, если у учредителей нет опыта проведения такой процедуры через офшор, а вопрос требует быстрого решения, то обращение в подобные организации – единственный правильный путь.

Если углубиться в суть вопроса, то ликвидация через оффшор – это не что иное, как переоформление части или всего ООО на другое физическое лицо, которое является гражданином зарубежной страны.

При этом операции по переоформлению осуществляются специализированными компаниями даже без участия учредителя. Для этого им достаточно иметь пакет необходимых документов.

Весь процесс ликвидации проводится в несколько этапов, которые имеют свои особенности и подлежат строгому регламентированию законодательством РФ.

Первое, что необходимо сделать – это провести собрание учредителей. Это необходимо для обсуждения вопроса принятия в фонд организации физического или юридического лица, которые не зарегистрированы и не являются гражданами РФ. Делается это путем:

• продажи ему части имеющегося капитала (Федеральный Закон № 14, согласно которому существует первоначальное право приобретения);
• с помощью образования дополнительной доли (Федеральный Закон № 129).

Важно, что протокол собрания должен быть заверен нотариально. Далее учредители подготавливают текст нового устава своей организации, который также требует заверения нотариусом и передачу в налоговые органы.

Далее все действия проходят по такому алгоритму:

• внесение иностранным новым учредителем оговоренной уставной доли на счет ООО;
• выход зарегистрированных ранее учредителей из состава согласно законодательству;
• назначение исполнительного органа;
• увольнение гл. бухгалтера и ген. директора;
• закрытие ООО как юридической единицы.

Есть еще один путь решения вопроса – продажа полного пакета уставного капитала иностранцу. При этом многие пункты из вышеуказанного алгоритма просто отсутствуют.

Но такое поведение учредителей ООО в большинстве случаев может привлечь внимание налоговых органов. Поэтому ликвидация через оффшор таким путем не рекомендуется.

  Что такое оффшор?

Возможные негативные и положительные стороны

Ликвидируя деятельность ООО посредством оффшорных схем, можно избежать проверки бухгалтерской документации, а осуществить это реально даже при наличии долговых обязательств перед бюджетом или другими организациями.

Вся процедура проходит за один календарный месяц и практически не вызывает вопросов или подозрений у контролирующих органов. Это и будет положительными аспектами в таком решении вопроса.

• Но отзывы некоторых бывших учредителей ООО обращают внимание на обязательное следование некоторым пунктам, которые приведут к положительному решению вопроса – учредитель (генеральный директор) должен быть лицом, которое является резидентом оффшорной зоны, иностранным гражданином.
• Также помните, что решение вопроса таким путем является лишь альтернативой, когда другие способы ликвидации невозможны для реализации.
• Минусы такого оформления также должны быть оценены, так как некоторые из них являются достаточно существенными.
• Первый негативный фактор – это то, что общество с ограниченной ответственностью даже после заключительного этапа оффшорной сделки остается в списке Единого государственного реестра как юридическая единица.
• Поэтому есть риски что учредители могут быть привлечены к ответственности, например если кредиторы подадут иски в судебные органы по долговым обязательствам перед ними.

Факт сделки с иностранным гражданином не останется без внимания налоговых служб, так как зачастую такие процедуры проводят лица, которые имеют достаточно много долгов.

Поэтому нередко после проверок становятся видимыми факты по задолженностям, сомнительным банковским операциям, аудиторским проверкам. Есть риск что будет выявлена и сама оффшорная организация, которая неоднократно принимала участие в подобных сделках.

Если такие нарушения обнаружатся, то под угрозой будет законность проведенной операции, а также возможность получить достаточно серьезное уголовное или административное наказание.

Поэтому в обязательном порядке при ликвидации ООО через оффшорные схемы необходимо взвесить все положительные и негативные стороны данного процесса, а после принимать решение о его применении.

(19

Ликвидация ООО через оффшор: возможные последствия

Необходимость закрытия фирмы возникает при неликвидности бизнеса или возникновении проблем с законодательством. В каждом случае существуют определенные правила и особенности. Ликвидация ооо через оффшор несет последствия, и их должен знать каждый предприниматель при закрытии фирмы.

Причины закрытия фирмы

Учредители ООО могут закрыть предприятие в нескольких случаях:

• Фирма полностью поменяла вид деятельности, что привело к несоответствию изначальной цели
• Полученный доход меньше убытков, фирма стала неприбыльной
• Проверка налоговой службой привела к штрафным санкциям, которые ООО оплатить не в силах
• Предприятие неконкурентоспособно

Ликвидация фирмы предусматривает полное прекращение деятельности с внесением изменений в базу ЕГРЮЛ. Есть несколько способов, благодаря которым можно ликвидировать фирму.

При добровольном закрытии ООО решение принимает учредитель фирмы. Если их несколько, то принятие решения должно быть единогласным.

Ликвидация в принудительном порядке производится при выявлении нарушений законодательных норм со стороны уполномоченных органов.

Добровольное закрытие ООО

Состоит из нескольких методов, с помощью которых можно быстро, законно завершить деятельность организации.

1. Официальный метод – считается наиболее трудоемким процессом, который позволяет окончательно закрыть фирму с помощью ликвидатора или специальной комиссии.
2. Ликвидация ООО через банкротство – при наличии огромного долга этот способ станет отличным вариантом завершения деятельности. Таким образом можно избежать преследования. кредиторов
3. Реорганизация или присоединение к другому предприятию – этот вариант поможет сменить управляющее лицо фирмы.

После того, как учредитель принял решение о ликвидации ООО, необходимо уведомить кредиторов.

Альтернативные методы ликвидации ООО

Существует несколько способов, благодаря которым можно избежать проверок налоговой службы, значительно ускорить процедуру ликвидации.

Ликвидация ООО через оффшор считается наиболее быстрым способом, но учредитель может быть привлечен к ответственности, потому как фирма продолжает существовать документально.

Закрытие ООО через оффшор

Такая процедура имеет несколько этапов:

• Собирается собрание учредителей, где принимается решение о ликвидации ООО, оформляется протоколом.
• Нужно составить партнерский договор – учредитель ищет оффшор, куда можно поместить все активы компании.
• После чего оффшорная компания вносит денежные средства в предприятие.
• Учредители выходят из владения фирмой.
• В результате назначается иностранный директор, на которого не распространяется законодательство РФ.

• Важно понимать, что иностранный партнер должен быть надежным и проверенным во избежание неприятных ситуаций.
• Для того, чтобы произвести процедуру ликвидации иностранцу нужно выкупить долю или внести свой вклад в активы фирмы.
• В том случае, если иностранный гражданин решил внести свой вклад в активы компании, то процедура происходит следующим образом:

• Иностранец пишет заявление о желании стать участником ООО, где указывает сумму, порядок выплаты.
• Проводится собрание, где единогласно принимают решение о принятии нового члена. Оформляется протоколом, который заверяет нотариус.
• Вклад вносится в активы и составляется акт приема-передачи.
• Директор компании пишет заявление в налоговую и прикладывает к нему протокол и устав.
• После чего участники выходят из ООО, доли отчуждаются, формируются документы с заверением у нотариуса.

Ликвидация ООО через оффшор – лидеры рейтингов

Ликвидация ООО через оффшор – это один из законных методов прекратить предпринимательскую деятельность в России, а также избавиться от всех возможных проблем, которые могут быть связаны с закрытием.

Суть данного метода заключается в том, что организация переоформляется на иностранного резидента, которым может быть как обычный гражданин, таки юридическое лицо. Например, с помощью ликвидации ООО через оффшор можно провести слияние организаций.

Таким образом прежние владельцы полностью передают права на организацию другим лицам. 

Использовать закрытие ООО через оффшор рекомендуется только при наличии действительно веских оснований, для этого существует ряд важных причин:

• Подобный тип ликвидации можно оспорить в судебном порядке в том случае, если у вас были какие-то задолженности;
• Процедура ликвидации ООО через оффшор хорошо известна сотрудникам налоговых служб, поэтому при их вмешательстве она может быть существенно осложнена;
• Закрыть ООО через оффшор бывает не просто, поэтому не стоит ожидать быстрых результатов от юридической компании, в которую вы обращаетесь за помощью. 

Вместе с этим существует несколько объективных причин отдать предпочтение именно такому способу закрытия ООО. Сделать это рекомендовано в том случае, если работа предприятия начинает становиться убыточной, но признаки банкротства еще не наступили.

Также это актуально в том случае, если присутствуют определенные задолженности, но нет возможности начать официальную процедуру банкротства. Ликвидация фирмы через оффшор – процесс, который имеет свои преимущества, которые будут рассмотрены ниже.

 

Ликвидация фирмы через оффшор: плюсы способа закрытия ООО

Первое преимущество переоформления компании на оффшорное юридическое лицо заключается в том, что у последнего нет представительств в Российской Федерации, поэтому у ФНС не будет сведений о ее владельцах.

Второе – на иностранного гражданина или компанию не распространяется местное налоговое законодательство, государственные органы не будут вправе требовать какие-либо документы. Все это существенно осложняет процедуру проверки схемы, ее участников.

Если вы хотите закрыть фирму через оффшор с долгами, есть высокая вероятность того, что о задолженностях не узнает ФНС. 

Закрытие ООО через оффшор – процедура ликвидации, которая должна быть доверена опытным представителям юридической сферы. Только так вы не столкнетесь с возможными процессуальными проблемами и последствиями. Именно поэтому мы рекомендуем вам отдать предпочтение действительно опытной правовой организации.

Правовая компания «МИП» станет вашим лучшим помощником, если нужно закрыть фирму через оффшор. Будут осуществлены все необходимые действия и заполнены документы на высоком качественном уровне.

Позвоните в компанию, чтобы уточнить основные нюансы проведения процедуры переоформления вашей компании на иностранного резидента или юридическое лицо за границей. 

Похожие услуги по теме