Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требований

Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требований

Принято полагать, что суть процедуры банкротства состоит в справедливом отстаивании своих прав должником и кредитором, сбалансировании интересов обеих сторон. Согласно нынешнему законодательству, достижение такого состояния является возможным через отсрочку долговых обязательств, приостановление судебных разбирательств, назначение предварительно выбранного лица управляющим, составление четкого порядка выплат, учет приоритетов первоочередных расходов.

В действительности же, интересы должников и кредиторов зачастую не сходятся т.к. стороны преследуют противоположно разные цели.

Кроме того, правовое регулирование вопросов из области банкротства настолько вариативное, что его многочисленные детали и тонкости позволяют заинтересованным лицам намеренно затягивать с выплатами и проводить ухищренные финансовые манипуляции в обход общепринятых норм.

Для того, чтобы не оказаться в невыгодном или бесправном положении, следует детально ознакомиться с базовыми понятиями и по теме банкротства, иметь представление о процессе ведения подобных дел.

Порядок установления факта банкротства компании

Для того, чтобы фирма была официально признана неплатежеспособной, требуется полностью пройти соответствующую процедуру от этапа к этапу. Первостепенной задачей здесь выступает объективная оценка сложившейся ситуации, в том числе и на предмет возможности или невозможности предотвращения дефолта.

  1. Углубленный анализ финансового состояния фирмы;
  2. Попытки возобновления денежной активности;
  3. Назначение судом управляющего по делу (в случае обнаружения положительной динамики от использования техник финансовой санации).

Обратите внимание! На весь срок, выделенный компании для материального оздоровления, в ее отношении отменяются все пени и штрафные санкции, перестает расти сумма денежных санкций за несвоевременный возврат задолженности.

Какие бывают основания для признания должника банкротом?

Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требований

  • Готовность кредитора предоставить суду официальную документацию, свидетельствующую о нулевой платежеспособности должника в устойчивой стадии.
  • Выяснение в процессе приведения в действие принудительного исполнения новых фактов, говорящих о невозможности полного удовлетворения требований кредитора по причине неимения в распоряжении должника достаточного для этого имущества.
  • Размер задолженности должник перед кредитором превышает порог в 100 БВ (базовых величин), а должник имеет статус государственной организации, частного предпринимателя, управляющего юридического лица, индивидуального предпринимателя и т.д.
  • Должник привлечен к выполнению заказов государственного или международного уровня на сумму более 2500 тыс.руб.

Рассмотрением выдвинутых кредитором требований занимается антикризисный управляющий на протяжение 7 дней. Окончательный вердикт по делу будет отправлен кредитору в письменном виде после внесения соответствующих отметок в единый государственный реестр.

Понятие и виды финансовой несостоятельности должника

Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требований

С учетом того, возможно ли законное применение против обанкротившегося лица конкурсных процедур, определяется его принадлежность к одной из категорий:

  1. Должники, подлежащие участию в конкурсном производстве в соответствии с Законом о банкротстве, если имеются достаточные для этого основания и соблюден установленный порядок при осуществлении всего спектра процедур.
  2. Должники, признание банкротства которых осуществляется через перечень специальных упрощенных процедур по ходу рассмотрения дела. Отнести к данной группе можно ликвидируемых или отсутствующих должников, ипотечных агентов, членов специализированных обществ.

Во избежание случаев злоупотребления кредитором или должником своими полномочиями, а также с целью защиты их прав, действующим Законом о банкротстве допускается применение таких инструментов:

  • Аннулирование любых, заключенных должником сделок, при подозрении на наличие в них злого или корыстного умысла. Оспаривание договоренностей должника также разрешается, если в результате сделки один из кредиторов получает явные преимущества перед остальными.
  • Привлечение к субсидиарной форме ответственности лиц, действия которых привели к неплатежеспособности должника.

Важно! Наступление имущественной ответственности для лиц, виновных в получении должником статуса неплатежеспособности, возможно еще до окончания процесса конкурсного производства по решению суда.

Чем и кому выгодно банкротство?

Для того, чтобы определить оптимальную тактику и занять правильную позицию в деле о банкротстве, важно понимать, какие мотивы движут кредитором и должником в такой ситуации.

Цели кредиторов бывают различны, например, такие, как:

  1. Взыскать задолженность с должника;
  2. Приобрести на выгодных условиях заложенное должником имущество;
  3. Избавиться от конкуренции на рынке в лице стороны-должника.

Собственники также преследуют свои цели при банкротстве должника, среди которых:

  1. Сохранить весь бизнес и его функции;
  2. Сохранить за собой часть бизнеса в виде материальных благ, полученных от него;

Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требований

Упомянутые выше главные цели сторон, участвующих в процедуре банкротства, достаточно трудно сопоставить без разительного дисбаланса по итогу. Однако, шансы сохранения гармонии при решении данного вопроса значительно возрастают в таких случаях:

  1. Собственники выражают четкое намерение сохранить бизнес путем возврата всех задолженностей кредиторам;
  2. Бизнес ликвидируется по инициативе собственников до полного погашения долгов.

Как видно, в обеих вариациях не избежать пересечение интересов сторон, но при этом не возникает столь логичного для подобных дел конфликта.

Наблюдать описанное развитие событий приходится не часто, и в основном, когда речь идет о некрупных организациях без существенных материальных ресурсов на балансе.

Остальные же случаи, когда говорится о банкротстве, абсолютно точно сводятся к острому столкновению интересов сторон-участников процесса.

Для более наглядного понимания всего, о чем говорилось ранее, можно смоделировать стандартную ситуацию, что возникла в ходе разбирательств по делу о банкротстве. К примеру, имеется кредитор, напрямую заинтересованный в имуществе, принадлежащем должнику.

Банкротство для него, в таких условиях – это не способ взыскать свой долг, а действенный инструмент по оперативному захвату чужой собственности противозаконными методами.

Вся выстраиваемая компанией-должником защита при таком раскладе будет сведена к тому, чтобы пытаться оставить в распоряжении фирмы максимальный процент имущества, на которое посягает кредитор.

Понятие и классификация кредиторов

Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требований

Другими словами, конкурсными кредиторами называются кредиторы по материальным обязательствам, кроме:

  • Уполномоченных структур;
  • Лиц, перед которыми у должника имеется ответственность за нанесение им физического или морального ущерба;
  • Обладателей вознаграждений за интеллектуальный труд;
  • Граждан, причастных к обязательствам должника как результат подобной причастности.

Примечательно, что в качестве конкурсного кредитора может выступать не обязательно физическое или юридическое лицо. Таким кредитором будет правильно назвать и само государство, его субъекты, муниципальные структуры, относящиеся к сфере гражданско-правового регулирования отношений.

Разъяснение очередности кредиторов в делах о банкротстве

В ходе выстраивания очередности выплат денежной компенсаций кредиторам, обязательно учитывается порядок, утвержденный законодательством. На территории Российской Федерации, возмещение материального ущерба кредиторам производится в такой последовательности:

  1. Привилегированные;
  2. Первоочередные;
  3. Кредиторы второй очереди;
  4. Очередь номер три;
  5. Очередь четвертого порядка;
  6. Кредиторы последней очереди.

Отдельно стоящая группа кредиторов состоит из лиц, которые вовремя не выразили своих претензий (как правило, в течение месяца с даты старта процедуры выявления денежной несостоятельности) по отношению к должнику.

За кредиторами данной очереди сохраняется право подачи искового заявления в судебные органы, однако получение ими выплат станет возможным лишь после удовлетворения в полной мере требований кредиторов, расположенных выше в очередности.

Нормы Закона «за» и «против» интересов кредитора

Наделение кредитора определенным перечнем прав при осуществлении процедуры признания банкротства, регулируется соответствующей статьей Закона Российской Федерации о банкротстве. Для законного отстаивания кредиторами собственных интересов, им разрешается:

  • Истребование всевозможной отчетности о финансовой, а также коммерческой деятельности должника;

Банкротство предприятия кредитором

Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требований

В российской правовой системе уделено достаточно много внимания вопросу правоприменения процедур банкротства юридических лиц — предприятий, организаций и учреждений всех форм собственности.

В  существующем на сегодняшний день  правовом поле, связанном с процессом банкротства, используются нормы, содержащиеся в таких основополагающих законах, как ФЗ № 127 «О несостоятельности (банкротстве)» от 2002 года. Также имеются значимые нормы в некоторых частях Арбитражного процессуального  Кодекса (АПК РФ), в определениях и решениях Верховного Арбитражного суда РФ (ВАС РФ).

В этих нормативных документах содержится важное определение того, кто может стать инициатором процесса банкротства, при каких условиях, какая существует, связанная с этим, норма ответственности каждого из участников.

В общем определении предъявить какие — либо финансовые претензии к должнику — потенциальному банкроту, могут такие субъекты гражданского права, как:

  • непосредственные кредиторы компании в лице ее контрагентов, партнеров, клиентов или потребителей.
  • государственные органы в лице налоговых и прочих фискальных органов государственной власти, которые могут предъявить требования в виде налогов, штрафов, пеней или обязательных взносов (например, обязательные взносы в Пенсионный Фонд и другие внебюджетные фонды и организации).
  • государственные органы исполнительной власти такие, например, как органы прокуратуры, которые могут потребовать ликвидации компании в случае нарушения ею норм гражданского и уголовного права — например, незаконное занятие предпринимательской деятельностью.
Читайте также:  Куда не нужен загранпаспорт россиянам – перечень стран, сроки пребывания

У каждой из этих групп кредиторов есть свои интересы и права истребования долгов с компании банкрота. Однако существует общий порядок банкротства компаний юридических лиц  по инициативе кредиторов в независимости от их формального правового статуса.

В этой статье будет рассказано об основных моментах, связанных с процессом банкротства компаний со стороны кредиторов, о том какие существуют правовые основы для предъявления таких претензий и как арбитражные суды рассматривают банкротство кредитором должника в общей российской юридической практике.

Банкротство юридического лица по инициативе кредитора — общий подход в определении прав кредитора

  • Важным моментом в обеспечении прав кредиторов в деле о банкротстве промышленных предприятий,  коммерческих компаний и  организаций, является правильность определения даты возникновения денежных обязательств банкрота — должника.
  • Именно дата возникновения денежных обязательств должника определяет статус кредитора в процедуре банкротства (конкурсный кредитор или нет), размер требований кредитора к должнику, и, как следствие, возможность кредитора влиять на процедуры, применяемые в деле о банкротстве промышленных предприятий, в целях удовлетворения своих требований к должнику.
  • В настоящее время существуют две основные категории кредиторов в деле о банкротстве промышленных предприятий и коммерческих компаний:

Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требованийБанкротство компании по заявлению кредитора – общая схема

  • текущие кредиторы – кредиторы по денежным обязательствам и обязательным платежам, возникшим после даты принятия заявления о признании должника банкротом. Требования указанной категории кредиторов не подлежат включению в реестр требований кредиторов, они удовлетворяются преимущественно по отношению к требованиям конкурсных кредиторов;
  • конкурсные кредиторы – кредиторы по денежным обязательствам и обязательным платежам, возникшим до даты принятия заявления о признании должника банкротом включительно. Требования указанной категории кредиторов подлежат включению в реестр требований кредиторов, они удовлетворяются только после погашения требований текущих кредиторов.

В целях защиты прав и законных интересов кредиторы могут обращаться в суд с заявлением о признании задолжавшего им должника банкротом.

Размер денежных обязательств должника перед кредитором, обратившимся в суд с указанным заявлением, определяется на дату подачи в суд такого заявления. Состав и размер требований кредиторов, указанных в таких заявлениях, поступивших в суд после назначения заседания по рассмотрению обоснованности требований первого заявителя, определяются на дату подачи в суд таких заявлений.

Классификация требований кредиторов

Успех судебного процесса при банкротстве компании – юридического лица,  позволяющий полностью или частично удовлетворить материальные претензии кредиторов, во многом зависит от того, насколько правильно квалифицированы такие обязательства.

В настоящей правоприменительной практике при арбитражных процессах по банкротству принято использовать следующий базовый формат классификации требований кредиторов:

Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требованийКредиторы разорившегося банка

  1. По очередности требований. Статьей 134 Федерального закона о банкротстве установлено три очереди кредиторов. С учетом положений ст. 137 и 142 указанного закона при банкротстве, очередность удовлетворения требований кредиторов классифицируют в следующем порядке:
  • К текущим обязательствам должника, удовлетворяемым вне очереди, относятся расходы, связанные с проведением конкурсного производства, обязанность по оплате которых возникла после признания организации банкротом. Они включают, в частности, вознаграждение арбитражного управляющего, судебные расходы, текущие коммунальные и эксплуатационные платежи должника и т. д. Особое внимание следует уделить текущим налогам, поскольку законом о банкротстве введены специальные правила их уплаты. Вне очереди производятся только платежи по единому социальному налогу, что особо оговорено п. 5 ст. 134 закона о банкротстве;
  • Требования кредиторов второй очереди включают задолженность по оплате труда и выплате выходных пособий, начисленную на дату банкротства в соответствии с трудовыми договорами.
  • В третью очередь объединены требования прочих кредиторов, к которым относятся кредиторы по денежным обязательствам и обязательным платежам. Требования в части основного долга составляют подгруппы 3.1 и 3.2, финансовые санкции – 3.3 и 3.4.
  1. По типу подаваемых заявлений. Классификация требований по признаку заявления связана с нормой закона о банкротстве об установлении срока предъявления претензий. В течение 10 дней с момента своего назначения конкурсный управляющий размещает объявление о несостоятельности (банкротстве) должника в «Российской газете» и устанавливает срок для приема претензий кредиторов, который не может быть менее 2- х месяцев со дня опубликования объявления. В зависимости от момента заявления можно выделить следующий порядок удовлетворения требований кредиторов при банкротстве:
  • К требованиям кредиторов, заявленным в срок, относится задолженность, по которой имеется претензия кредитора, направленная в адрес арбитражного управляющего, арбитражного суда и должника, в течение установленного срока предъявления требований.

Требования кредиторов при банкротстве: классификация и реестр

Заинтересованных лиц при банкротстве юридического лица волнует, в какой очередности будет происходить выплата долгов. Определяющим фактором становится статус кредитора, даты образования денежных обязательств и рядом других критериев.

Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требований

Виды требований кредиторов

У кредитора к должнику возникает право требования по задолженности и иным обязательным платежам в процессе процедуры несостоятельности. Претензии классифицируются по следующим видам:

  • текущие обязательства — образуются из статей пассива баланса и отражают долги перед взыскателями, срок погашения которых не превышает 1 год. Сюда входит задолженность по кредитам, взятым на краткосрочный период перед юридическими и физическими лица, авансовые платежи от покупателей и прочие пассивы;
  • по очередности удовлетворения в соответствии с законом о несостоятельности;
  • по заявлению;
  • по признанию;
  • возможность участия в собрании кредиторов и принимаемых решениях;
  • по защищенности интересов лиц;
  • исходя из правовой природы претензий;
  • с учетом статуса юрлиц;
  • исходя из экономической природы притязаний;
  • по факту учетных сведений.

Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требований

Реестр требований кредиторов

В документе отражаются все долги фирмы. Вследствие того, насколько своевременно туда попадут требования взыскателя, как раз и будет зависеть исход дела. Срок определяется в тридцатидневный период со дня опубликования в СМИ информации о введении процедуры банкротства.

Шансы получить деньги при нарушении порядка включения заинтересованных лиц в документ небольшие. Им достанутся средства только после расчета с конкурсными кредиторами. Обязанность составления и содержания реестра возлагается на арбитражного управляющего либо реестродержателя, при количестве более пятисот взыскателей. Для этого требуется специальное решение общего собрания кредиторов.

Допускается вести документ в письменной или электронной форме. Если между ними будут выявлены противоречия, тогда предпочтение отдается бумажному варианту.

Для лиц, включенных в реестр, задолженность выплачивается в следующем порядке:

  • по текущим обязательствам вне очереди;
  • в первоочередном порядке удовлетворяются обязательства перед гражданами, получившие на предприятии вред здоровью и жизни, компенсация за моральный вред;
  • во второй очереди осуществляется выплата выходных пособий и заработной платы работающему и уволенному персоналу организации в соответствии с заключенным трудовым договором, а также обеспечивается оплата вознаграждения за интеллектуальный труд определенных на дату банкротства;
  • в порядке третьей очереди удовлетворяются притязания других лиц — это заявленные и незаявленные, голосующие и непризнанные, уполномоченные органы, участники и акционеры и др.

Понятие и виды несостоятельности банкротства

Согласно закону №127 ФЗ, банкротство физического или юридического лица, предприятия или государства – это утвержденная арбитражным судом финансовая несостоятельность, основывающаяся на том, что должник больше не в состоянии выполнять требования кредиторов.

Процедура банкротства существует для решения нескольких проблем: защита должника, неспособного выполнять обязательства, и защита кредиторов от неправомерных действий со стороны юридического или физического лица.

Восстановление платежеспособности – трудоемкий процесс, включающий в себя разнообразные виды финансового оздоровления, предусмотренные законом о несостоятельности.

Цель, участники процедуры банкротства

На основании Федерального Закона Российской Федерации, с 2015 года стало возможным официально признать физическое или юридическое лицо, предприятие банкротом. Основной целью такого мероприятия является признание факта неплатежеспособности, ликвидация предприятий, которые оказались неэффективными, с помощью общих усилий кредиторов, должников и правовых органов.

В процедуре объявления лица должником и проведении дальнейшего финансового оздоровления принимают участие:

  • арбитражный суд;
  • непосредственно должник;
  • финансовый управляющий, который является лицом, отвечающим за все финансовые операции гражданина, признанного несостоятельным;
  • инвесторы;
  • кредиторы;
  • другие органы государственной власти.

Предусмотренные законом процедуры созданы для максимально эффективного управления производственным капиталом, для изменения образовавшейся ситуации в установленный срок. Деятельность таких предприятий или лиц регулируется с помощью внешнего влияния со стороны специалистов по банкротству.

Читайте также:  Что значит заморозить накопительную часть пенсии, почему хотят это сделать

Основные признаки банкротства

Задолженность перед банком, неспособность выполнять требования кредиторов приводят к предусмотренной законом процедуре – признанию финансовой несостоятельности должника и дальнейшему проведению финансового оздоровления. Признать должника банкротом может суд на основании установленных формальных и неформальных признаков.

К формальным признакам относятся следующие причины:

  • случаи, когда лицо не может рассчитаться по долгам – неплатежеспособность должника;
  • на счетах должника прослеживается нехватка средств для оплаты задолженностей;
  • в случае предприятия банкротство предусматривается в ситуациях, когда расходы превышают доходы продолжительное время.

Читайте так же:  Справка от работодателя при банкротстве

К понятию неформальных признаков относятся:

  • изменения в политике на предприятии;
  • смена юридического лица, внешнего баланса;
  • отсутствие возможности выплачивать проценты от дохода инвесторам;
  • образование задолженностей перед работниками;
  • бухгалтерская отчетность сдается не в срок и содержит ошибки.

Кредиторская задолженность и невыплаты по ней на протяжении 3 и более месяцев, в случае накопления долга от 500 000 рублей, финансовое учреждение может самостоятельно подать заявление в суд и начать разбирательство.

Виды банкротства предприятия

Понятие и виды банкротства, несостоятельности юридического лица, основываются на статье 2 и 3 закона № 127 ФЗ, которые предусматривают присвоение предприятию статуса финансово несостоятельного объекта. Признание такого статуса происходит после судебного разбирательства на основе накопленных предприятием долгов от 500 000 рублей и отсутствии выплат в течение 3 и более месяцев.

Для открытия дела требуется документальное подтверждение несостоятельности – кредитные договоры, различные акты, квитанции о выплатах, выписки со счетов предприятия и другие формы документов, касающиеся финансов организации.

Основные виды несостоятельности:

  1. Реальное – полноценное банкротство, под которым подразумевается полная неспособность предприятия выплачивать накопившиеся задолженности и выполнять требования кредиторов. На практике такие предприятия легко описываются отсутствием капитала, крупными долгами и отсутствием средств для функционирования. Понятие «финансовое оздоровление» больше не работает – будет запущено конкурсное производство. Все активы компании будут выставлены на торги, а владелец будет признан банкротом.
  2. Техническое – второй вид банкротства подходит под понятие временного или же условного кризиса. Причина такого явления заключается в том, что количество общих активов предприятия превышает размер накопленной задолженности. В таких ситуациях требуется принять незамедлительные меры и начать оздоровление предприятия – при грамотном подходе антикризисного менеджера ситуация может быть исправлена в короткий срок. Для реанимации производства также привлекается финансовый управляющий, который проводит работы, направленные на восстановление платежеспособности.
  3. Умышленное – такой вид, как преднамеренное банкротство является мошенническим действием, благодаря которому несостоятельность предприятия создается искусственно. При проверке счетов выявляются свободные средства, привлекаются посторонние лица для создания имитации неплатежеспособности.
  4. Фиктивное банкротство – второй вид ложного банкротства. Проявляется махинация в виде подачи заведомо неточных сведений о производстве и его финансовом состоянии во избежание заключения мирового соглашения и обмана кредиторов. Такое банкротство проводится для того, чтобы получить дополнительную рассрочку на задолженность, законную скидку от накопившейся суммы.

Читайте так же:  Прекращение процедуры банкротства

Важно понимать, что попытка инициировать банкротство приводит к уголовному наказанию. Все описанные мошеннические виды преследуются правоохранительными органами на основании УК РФ.

Признание компании банкротом происходит в судебном порядке – сама процедура может исполняться по упрощенной или полноценной схеме. Перед признанием несостоятельности за фирмой происходит наблюдение, внешнее управление, процедуры финансового оздоровления. В тех случаях, когда организацию невозможно вернуть к устойчивому функционированию, происходит полная ликвидация учреждения.

Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требований

Вам также может понравиться

Категории и виды кредиторов и их правовой статус в деле о банкротстве



В конкурсном праве законодатель наделяет особыми правомочиями кредитор требования которых возникли после возбуждения производства по делу о банкротстве и относит их к текущим кредиторам.

Текущие кредиторы в праве предъявлять требования к должнику на любом из этапов банкротства и их требования подлежат удовлетворению за счет конкурсной массы вне очереди.

К текущим кредиторам могут относиться и физические, и юридические лица.

Исходя из логики ст. 134 Федеральный закон от 26.10.

2002 N 127-ФЗ «Закона о несостоятельности (банкротства), при определении очередности удовлетворения требований кредиторов приоритетное место среди кредиторов занимают физические лица (работники должника и лица которым был причинен вред жизни и здоровью), их требования удовлетворяются в первую и во вторую очередь, чем требования юридических лиц. Такой принцип соблюдается и для текущих и для реестровых кредиторов.

Данная норма соответствует общему смыслу гражданского права о разумности и справедливости. Так как в действительности финансовое положение работников или бывших работников должника на много уязвимей, чем положение юридических лиц.

Требования текущих кредиторов, вне зависимости от оснований возникновения требований, удовлетворяются в не очереди, тем самым нарушая интересы реестровых кредиторов.

Также законодательно не учитываются кредиторы, финансовое и экономическое положение, которых зависит от объема удовлетворенных требований. И в случае не удовлетворения, которых у кредитора могут появится признаки банкротства.

Таким образом, перед законодателем может быть поставлена задача по поиску законодательного решения, позволяющего сбалансировать интересы кредиторов всех категорий и видов.

Для возбуждения производства по делу о банкротстве, юридическое лицо, являющееся кредитором, в лице единолично исполнительного органа или иного уполномоченного на то лица, действующего от имени и в интересах юридического лица, по доверенности, может подать заявление о признание должника банкротом по подведомственности в арбитражный суд. Подсудность в делах о банкротстве, является исключительной, и заявление о признание должника банкротом подается по месту нахождения должника.

  • Юридическое лицо — кредитор в праве обратиться в суд при наличии основного признака банкротства, в том случае, если должник не исполнил своих обязательств в течение трех месяцев с момента, когда они должны были быть исполнены.
  • Размер обязательств должника-юридического лица в сумме должен составлять триста тысяч рубле и более, для должника-физического лица пятьсот тысяч рублей и более, только при таких условиях судом будет возбуждено производство по делу о банкротстве [1].
  • Для определения признаков банкротства арбитражными судами учитываются следующие признаки такие, как размер денежных обязательств, возникших вследствие, полученных, но неоплаченные товаров или услуг, вследствие неосновательного обогащения или невозвращенного займа и процентов по нему (начисленные пени за просрочку по кредиту не учитываются), а также причинение вреда имуществу кредитора.
  • Также следует принять во внимание, что для обращения в арбитражный суд с заявлением о признание должника банкротом, обязательства должника должны быть только денежного характера, а не имущественного.
  • В случаях, когда обязательства должника возникли из договоров по гражданско-правовой сделки, по результатам, которой должник не передал товар или не оказал услугу юридическому лицу-кредитору, юридическое лицо-кредитор перед тем как обратиться в арбитражный суд с заявлением о признание должника банкротом, должно обратиться в суд с заявление о взыскание убытков с должника, которые возникли из за неисполнения обязательств.
  • Для определения состава и размера требований в деле о банкротстве, не учитываются обязательства по неустойкам, процентам, штрафам, убыткам в виде упущенной выгоде, за неисполнение денежных обязательств, за причинение вреда жизни и здоровью, компенсации сверх возмещения вреда, обязательства перед учредителями юридического лица — должника.

Кредиторы, срок исполнения требований, которых, не наступил на дату вынесения определения арбитражного суда о введении первой процедуры в деле о банкротстве — наблюдение не в праве требовать от должника исполнения обязательств. Но для защиты интересов таких кредиторов, законодатель оставил за ними право принимать участи в судебных заседаниях на ряду с другими кредиторами в качестве участников, в порядке ст. 41 АПК РФ [1].

− Для кредиторов, которые подали заявление о признание должника банкротом, размер денежных обязательств устанавливается на дату подачи заявления.

− Для кредиторов, которые заявили свои требования после возбуждения дела о банкротстве, но срок исполнения которых наступил до возбуждения дела о банкротстве, размер денежных обязательств определяется на дату первой процедуры, применяемой в деле о банкротстве.

По смыслу п. 2 ст. 4 Закона о банкротстве, реституционные требования не являются основание для возбуждения дела о банкротстве.

Читайте также:  Как происходит расторжение гражданского брака и какие нюансы необходимо учесть?

Кредиторы в деле о банкротстве подразделяются на несколько категорий. Для определения к какой из категорий относится кредитор, нужно учитывать различные факторы.

Основные факторы отнесения кредиторов к той или иной категории связаны с характером требований и временим возникновения обязательств. Требования кредиторов может быть денежного или неденежного характера.

Также учитываются основания, по которым возникло обязательство и когда наступил срок его исполнения. От того к какой категории относится кредитор зависит объем его правомочий.

Кредиторы по неденежным требованиям наделены меньшим объемом правомочий в отличии от кредиторов по денежным требованиям.

Так как только кредиторы по денежным требованиям имеют право обращаться в арбитражный суд с заявлением о признание должника банкротом, так же в установленном законом порядке могут быть включены в реестр требований кредиторов, это дает им право участвовать в собраниях кредиторов, иметь право голоса, влиять на ход дела о банкротстве. Кредиторы по неденежным обязательствам таких правомочий не имеют, а свои требования могут заявлять только после признания должника банкротом в конкурсном производстве [1].

Такое право законодательно не закреплено. Неденежные требования могут заключаться в признание права собственности или истребование имущества из незаконного владения и в конкурсном производстве подлежат денежной оценки [1].

Законодательством о банкротстве также установлена очередность удовлетворения требований реестровых кредиторов. В определении, к какой очереди относится тот или иной кредитор, играет главную роль основание возникновения требования.

Например, при строительстве офисного центра по вине должника произошло обрушение части сооружения, тем самым был причинен имущественный вред кредитору. Судом было вынесено решение о выплате компенсации сверх возмещения вреда.

По таким основаниям законодатель относит данных кредиторов к первой очереди реестра требований кредиторов и удовлетворяются данные требования в первую очередь.

Кредиторами второй очереди, являются лица перед, которыми должник несет обязательства по оплате труда, выходных пособий, денежные санкции за нарушение сроков выплат работников.

В случаях, когда основанием для возникновения требований кредиторов, является не выполнение обязательств по оплате товаров или услуг, например должник не оплатил кредитору денежные средства за поставленный товар, таких кредиторов законодатель относит к третьей очереди.

В соответствии со ст. 2 Закона о банкротстве, конкурными кредиторами, являются кредиторы по денежным обязательствам в их число входят кредиторы всех очередей. Такими могут быть физические лица работники должника, заимодавцы и юридические лица: кредитные организации, подрядчики, поставщики, арендодатели.

Кредиторы: понятие, виды, реестр требований

Определение 1

Кредиторы – лица, которые имеют в отношении должника право требования по денежным и другим обязательствам, об оплате труда граждан, работающих по трудовому договору, о выплате выходных пособий, об уплате обязательных платежей.

При этом выделяют в отдельное понятие кредиторов конкурсных, которые имеют право на обращение с заявлением о признании должника банкротом в арбитражный суд, и принимают непосредственное участие в деле о несостоятельности.

Определение 2

Кредиторы конкурсные являются кредиторами по денежным обстоятельствам. Исключение составляют:

  • участники (учредители) должника по обязательствам, которые вытекают из данного обязательства;
  • авторов по вознаграждениям;
  • граждан, перед которыми должник имеет обязательства по уплате компенсации помимо возмещения вреда, которое предусмотрено Градостроительным кодексом РФ;
  • граждан, перед которыми должник имеет ответственность по причине причинения морального вреда, причинение ущерба здоровью или жизни;
  • уполномоченных органов.

Конкурсными кредиторами могут являться не только юридические или физические лица, но и муниципальные образования, если они выступают в роли субъектов правовых гражданских отношений, а также Российская Федерация.

Само понятие «кредитор» также используется в ГК РФ. В российском гражданском праве кредитор – это одна из сторон в обязательстве, имеющая право требовать исполнения обязанности от должника.

В статьях Закона о банкротстве определяется круг субъектов, которые могут рассматриваться в качестве кредиторов, однако он не совпадает с тем, кто понимается под кредиторами согласно ГК РФ.

Так, кредиторами могут быть не только субъекты правовых гражданских отношений, но и иных отношений, куда входят также правовые публичные отношения, то есть кредитором является субъект, по отношению, к которому должник несет обязательство по уплате денежной суммы по основаниям, которые предусмотрены налоговым, трудовым, гражданским или иным законодательством страны. Также в Законе о банкротстве прописана возможность наделения субъекта статусом кредитора еще и с учетом характера возникших обстоятельств, то есть только то лицо, чьи требования имеют денежный характер, может стать кредитором. Напротив, в Гражданском кодексе РФ прописаны в качестве кредиторов лица, в пользу которых должником должны совершиться определенного рода действия, например: возврат денег, выполнение определенной работы, передача имущества и т. п., то есть требования о взыскании в данном случае могут носить как неденежный, так и денежный характер.

Реестр требований кредиторов

Все расчеты с кредиторами должны вестись в соответствии с реестром требований кредиторов.

Так, согласно Закону о банкротстве, реестр требований кредиторов находится в ведении реестродержателя или арбитражного управляющего, в роли которого может выступать участник рынка ценных бумаг, ведущий деятельность по оформлению реестра владельцев ценных бумаг. Привлечение реестродежателя становится обязательным в том случае, если общее число конкурсных кредиторов, требования которых содержатся в реестре, превышает 500.

Общее собрание кредиторов выносит решение о выборе и привлечении реестродежателя для ведения реестра требований кредиторов. Допускается принятие такого решения временным управляющим до проведения первого собрания.

Также в решении собрания кредиторов о назначении реестродежателя обязательно должен содержаться утвержденный с реестродержателем размер оплаты его услуг. В том случае, если собрание кредиторов не установило иной источник оплаты работы реестродержателя, то оплата производится за счет средств должника.

Соответствующий договор с реестродежателем арбитражный управляющий должен подписать не позднее, чем через пять дней с даты его назначения собранием кредиторов. Главным условием для заключения подобного договора с реестродежрателем, является наличие у последнего договора страхования по риску причинения убытков лицам, которые участвуют в деле о несостоятельности.

Замечание 1

Учет требований кредиторов в реестре записывается в национальной валюте. В рублях по курсу Банка России учитываются требования кредиторов, выраженные в иностранной валюте.

Исключение кредиторских требований из реестра возможно только реестродержателем или арбитражным управляющим и только на основании судебных актов. Исключение могут составлять требования об оплате труда лиц, с которыми заключен договор трудового найма, и о выплате выходных пособий, включение в реестр, которых, происходит по представлению арбитражного управляющего.

В реестр требований кредиторов сходят следующие сведения:

  • о причинах появления требований;
  • о порядке их погашения;
  • о размере требований кредиторов;
  • о каждом кредиторе.

В реестре в составе требований кредиторов 3-й очереди прописываются требования конкурсных кредиторов, которые должник обеспечивает своим имуществом.

Опиши задание

Требования кредиторов

По требованию кредитора реестродержатель или арбитражный управляющий должен в течение 5 рабочих дней с момента получения данного требования направить этому кредитору выписку из реестра об очередности, составе и размере удовлетворения его требований.

Реестродержатель обязан отправить кредитору копию реестра заверенную арбитражным управляющим, в том случае, если сумма задолженности кредитору составляет более одного процента от общей задолженности.

Затраты по подготовке и отправке выписки и копии реестра оплачивает кредитор.

Кредиторы имеют право предъявить должнику свои требования в течение 30 календарных дней с момента опубликования сообщения о начале наблюдения, после чего, они могут участвовать в первом собрании кредиторов.

Также эти требования должны быть направлены временному управляющему, должнику и в арбитражный суд с приложением документов (судебный акт и пр.), которые доказывают правомерность этих требований. Далее требования прописываются в реестре кредиторов, на основании определения арбитражного суда.

В том случае, если требования кредиторов были предоставлены после того, как истек срок для предъявления требований, они должны быть рассмотрены в арбитражном суде.

Замечание 2

Требования о признании и исполнении иностранного судебного решения, которые были вынесены против лица, в отношении которого была инициирована процедура банкротства и вынесено определение о введении наблюдения, также предъявляются в арбитражный суд, в котором рассматривается дело о банкротстве.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *