Финансовая санация при банкротстве предприятия: понятие, виды, порядок проведения процедуры

В настоящее время, когда в стране нестабильная экономическая ситуация, необходимо знать с чем придется столкнуться, если возникнет потребность объявить банкротство предприятия. А также, необходимо различать понятия санации и ликвидации, что раскрывается в данной статье.

Что такое санация

Процедура банкротства тесно связана с понятием «санация».
Рассмотрим подробнее.
Санация (в области экономики) – это система различных мероприятий, в которую входят:

структурные изменения на предприятии;
переход на смену ассортимента, производимой продукции;
сокращение сотрудников;
ликвидация лишних подразделений и так далее.

Главной целью процедуры санации является – избежать банкротства предприятия, восстановить стабильную деятельность предприятия. Процедура может производиться при помощи органов исполнительной власти, банков, различных коммерческих организаций.

Ликвидации и санация – в чем разница

Ликвидация – это полное прекращение существования предприятия, юридического лица, без возможности передачи прав третьим лицам. Виды ликвидации делятся на добровольные и принудительные. При добровольной ликвидации процесс происходит вследствие решения учредителей компании, а при принудительной ликвидации – по решению суда.

Таким образом, если проводить процедуру ликвидации предприятия, то оно полностью исчезает с рынка и более не представляет конкурента для других фирм, а процедура санации позволяет реорганизовать, реструктуризовать предприятие, сохранив за собой право передавать лицензию правопреемнику.

Когда следует проводить санацию

В жизненном цикле предприятия существует 4 стадии: становление, развитие, зрелость и смерть. Именно на последних двух стадиях следует задуматься о проведении реорганизации предприятия, для ее дальнейшего существования на рынке. В ином случае за стадией зрелости часто наступает период стагнации, когда предприятие совсем не развивается, что приводит к его гибели.

Если юридическое лицо отмечает, что финансовая активность организации идет на спад, то стоит задуматься о проведении данной процедуры, в ходе которой одной из целей является привлечение средств банков, государственных организаций или частных инвесторов, которые заинтересованы в дальнейшем развитии предприятия.

Процедура санации

Процедура санации в Российской Федерации законодательно закреплена. Следует обращаться к закону от 2008 года «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы». Данный закон был издан, чтобы обеспечить страховку крупным предприятиям в кризисный период.

Если следовать этому документу, то изначально при оздоровлении требуется принять меры, препятствующие банкротству. Сюда входят:

оказание прямой финансовой поддержки извне, то есть от инвесторов, банков и так далее;
покупка доли или акций уставного капитала;
финансовая помощь организациям, которые решили приобрести имущество и обязательства фирмы-должника.

Этапы «лечения» предприятия:

Реструктуризация долгов (для заемщиков, которые не могут обслуживать свой долг).
Введение мер по изменению функционирования предприятия, сокращение персонала при необходимости.
Вложение средств санаторов, для ликвидации долга организации.
Вклады частных инвесторов для укрепления финансового положения компании, которая вступает в процесс санации.

Досудебная санация – цели и особенности

Досудебная санация – процедура, которая направлена на восстановление платежеспособности должника, чтобы избежать банкротства. Таким образом, целью досудебной санации является восстановление финансовой деятельности должника.

Решение по проведению досудебной санации принимает собственник имущества должника, в роли которого может выступать унитарное предприятие, кредиторы или иные лица, целью которых является избежание банкротство данного предприятия. Все принятые меры кредиторами, унитарным предприятием производятся по согласию должника.

Еще существует понятия «внешнее управление» или «судебная санация», когда уже по решению суда назнается управитель для предотвращения банкротства организации.

Что подлежит страхованию

Агентство по страхованию вкладов страхует счета индивидуальных предпринимателей (ИП) в размере до 1,4 миллионов рублей. Для иных форм регистрации компании (АО, ООО, ПАО и другие) отзыв лицензии, значит прекращение их деятельности и заморозку средств на расчетных счетах.

Не являются застрахованными:

вклады, удостоверенные сберегательным сертификатом на предъявителя;
деньги на счетах адвокатов, назначенные для профессиональной деятельности;
активы, которые переданы в доверительное управление;
депозиты в филиалах кредитного учреждения за границей;
электронные деньги;
обезличенные металлические счета.

Особенности управления организацией при санации

Перед началом проведения процедуры финансового оздоровления предприятия необходимо разработать план. Необходимо определить какая именно часть компании подлежит реструктуризации, сколько необходимо сократить сотрудников и так далее.

Продолжительность проведения санации не должна быть больше 18 месяцев. Далее ее срок может продлить арбитражный суд, но максимум на 6 месяцев.

Оздоровление завершается тогда, когда достигается его главная цель – прекращение производства по делу о банкротстве фирмы.

В ином случае, если процедура оказалась неэффективной, арбитражный суд принимает решение о несостоятельности предприятия и открывает конкурсное производство.

Заключение

Таким образом, необходимо учесть все особенности проведения процедуры санации и ликвидации, чтобы при необходимости определить какая из них наиболее подходит под сложившуюся ситуацию в компании.

Финансовое оздоровление при банкротстве

Финансовое оздоровление при банкротстве — это один из основных этапов процесса признания должника несостоятельным. Об условиях и порядке проведения финансового оздоровления расскажет предлагаемая нами далее статья.

Санация несостоятельных организаций (санация и банкротство предприятия)

Финансовое оздоровление (санация) — это одна из реорганизационных процедур, проводимых в целях оказания финансовой поддержки должника для восстановления его платежеспособности. Порядок проведения оздоровления закреплен в главе V (статьи 76–92) закона «О несостоятельности…» от 26.10.2002 № 127-ФЗ.

Скачать форму соглашения о санации

Санация при этом условно может быть разделена на следующие этапы:

Подготовка и направление ходатайства о проведении санации.
Инициализация санации судом.
Исполнение обязательств должника в ходе санации.
Прекращение санации.

Ходатайство о проведении санации

Обращаться с ходатайством о начале финансового оздоровления в период наблюдения, согласно требованиям пункта 1 статьи 76 ФЗ № 127, имеют право:

должник (по решению участников);
собственник имущества должника либо уполномоченные им лица или органы;
третьи лица, желающие оказать финансовую помощь должнику.

Ходатайство направляется для рассмотрения собранию кредиторов, при этом необходимо подготовить еще 2 экземпляра данного документа с приложениями (для арбитражного суда и временного управляющего). Согласно пункту 2 статьи 76 ФЗ № 127, арбитражный суд и временный управляющий должны получить предназначенные для них экземпляры не позже чем за 15 дней до дня проведения собрания кредиторов.

Ввиду требований пункта 4 статьи 77 ФЗ № 127 в ходатайстве должника или собственника необходимо указать срок, требуемый должнику на проведении санации (максимум — 2 года, согласно пункту 6 статьи 80 ФЗ № 127), а также перечень мер, которые обеспечат погашение задолженности по утвержденному графику.

К ходатайству следует приложить:

протокол собрания участников организации-должника с указанием списка поддержавших проведение санации (решение собственника);
график погашения задолженности;
план погашения — документ, обосновывающий возможности должника погасить долги (при наличии обеспечения исполнения графика, представленного участниками должника или иными лицами, план, согласно пункту 1 статьи 84 ФЗ № 127, не требуется).

Согласно статье 78 ФЗ № 127, ходатайство третьего лица необходимо согласовать с должником и обозначить в нем информацию о предполагаемом обеспечении расчетов по долгам в соответствии с графиком. Соответственно, необходимо приложить к нему график расчетов и подтверждение сведений в части наличия у заинтересованного субъекта соответствующего имущества для расчета по долгам.

Порядок и последствия проведения санации

Согласно статье 80 ФЗ № 127, определение о начале финансового оздоровления как процедуры банкротства принимается арбитражным судом на основе решения кредиторов, которыми одобрено поданное ходатайство. В том же определении указываются:

срок и график погашения задолженности;
кандидатура назначенного судом административного управляющего, призванного осуществлять контроль за действиями должника, согласно статьям 82, 83 ФЗ № 127;
при наличии обеспечения расчетов по долгам — информация о лицах, его гарантировавших, размере обеспечения и способе покрытия долгов.

Последствия начала санации

Сразу после вынесения судом определения о проведении санации хозяйственная деятельность должника освобождается от ряда запретов и ограничений (пункт 1 статьи 81 ФЗ № 127):

Отменяются принятые ранее судебные меры по обеспечению взыскания.
Финансовые требования к должнику принимаются только путем их внесения в реестр требований кредиторов в рамках процедуры банкротства.
Наложение мер обеспечения допускается только по решению арбитражного суда, ведущего дело о банкротстве.
Производство взысканий по ранее выданным исполнительным документам приостанавливается.
Неустойки, штрафы и прочие подобные платежи за неисполнение финансовых обязательств не начисляются.

В то же время вводятся и некоторые ограничения:

выдел долей участников, выкуп или размещение акций участниками должника не допускается;
распределение прибыли запрещается.

Важно помнить, что применение перечисленных последствий имеет особенности, которые указаны в пунктах 2–5 статьи 81 ФЗ № 127 (например, на суммы задолженностей начисляются проценты).

Расчеты в ходе санации

В рамках исполнения определения арбитражного суда о проведении оздоровления на должника возлагаются обязанности по погашению имеющейся задолженности перед кредиторами.

Согласно пункту 3 статьи 83 ФЗ № 127, управляющий обязан контролировать проведение расчетов, вести реестр долгов, собирать при необходимости собрание кредиторов, запрашивать всю необходимую информацию о деятельности должника.

В ходе выполнения уже принятого графика погашения долгов может быть дополнительно привлечена финансовая помощь заинтересованных субъектов (в этом случае можно внести изменения в график).

Согласно статье 85 ФЗ № 127, любое заинтересованное лицо может самостоятельно обратиться в суд с заявлением о своем желании исполнить имеющиеся обязательства должника в порядке, предусмотренном статьей 85.

1 того же ФЗ.

Завершение санации, последствия ее проведения

Согласно статье 86 ФЗ № 127, при досрочном погашении долгов должнику необходимо подготовить отчет и представить его на рассмотрение в арбитражный суд. При отсутствии возражений и жалоб (или их отклонения судом) арбитраж обязан прекратить дело о банкротстве.

Статья 87 ФЗ № 127 позволяет также досрочно прекратить санацию по требованию управляющего.

Для этого ему в течение 15 дней с момента фиксации нарушений должника по исполнению графика платежей необходимо собрать кредиторов и поставить пред ними вопрос об обращении в суд для прекращения санации.

При этом должник обязан отчитаться перед кредиторами о выполнении графика погашения долгов. Кредиторы, в свою очередь, вправе в случае неубедительности доводов должника обратиться в суд с требованием о введении внешнего управления либо признании должника банкротом.

Если санация не прекращена досрочно, должник, согласно статье 88 ФЗ № 127, обязан направить отчет управляющему об исполнении им обязательств. Если отчет не представлен либо долги не погашены, управляющий ставит вопрос перед кредиторами об обращении в суд для введения внешнего управления или признания должника банкротом.

Итоги санации

По итогам оздоровления арбитраж, согласно пункту 6 статьи 88 ФЗ № 127, должен принять одно из решений:

Прекратить процедуру банкротства, если должник погасил долги перед кредиторами.
Ввести внешнее управление, если долги не погашены, но возможность погашения еще существует.
Признать должника банкротом, если очевидно, что он уже не сможет рассчитаться по долгам.

***

Подводя итог, отметим, что проведение финансового оздоровления при банкротстве — это шанс должника на спасение своего предприятия. При этом для погашения задолженности он может дополнительно привлечь как личные средства своих участников, так и третьих лиц.

Финансовое оздоровление как мера по восстановлению платежеспособности должника

Процедура финансового оздоровления (ФО) является одной из стадий процесса банкротства юрлица. Она вводится судебным решением для реализации мероприятий по восстановлению состоятельности предприятия и выплаты его долгов по разработанному графику. На время проведения ФО руководство фирмы не отстраняется от своей работы, но суд назначает управляющего, который контролирует деятельность организации.

Когда вводится процедура финансовое оздоровление при банкротстве

Финансовое оздоровление как процедура банкротства вводится судебным решением после процесса наблюдения, в течение которого решается вопрос о целесообразности проведения оздоравливающих мероприятий и поиск финансовых источников санации предприятия. На этот момент должник ещё не получил статус банкрота, так как у него остаются шансы выйти из кризиса.

Чтобы ввести стадию санации, один из участников процесса направляет ходатайство первому заседанию заимодателей. Обращение должно иметь документальное обоснование целесообразности проведения ФО.

К ходатайству необходимо приложить следующие документы:

график выплаты обязательств юрлица;
гарантия обеспечения;
план оздоровительных мероприятий.

Копии обращения инициатор направляет остальным участникам процесса.

В графике погашения обязательств срок начала выплаты долгов должен быть не позже одного месяца с момента введения ФО, а окончание выплат – не позднее 30 дней до конца процедуры. Все выплаты заимодателям необходимо осуществлять пропорционально в равных частях на протяжении всего периода.

Отличие финансового оздоровления от внешнего управления

Процедура санации отличается от внешнего управления тем, что в процессе её проведения руководство предприятия не отстраняется от своей деятельности. Менеджмент может как раньше контролировать работу предприятия, но с некоторым ограничениями.

В процессе проведения ФО организация должна рассчитаться по своим долгам, в противном случае заимодатели инициируют введение следующей стадии банкротства.

Финансовое оздоровление как процедура банкротства

Финансовая санация в банкротстве не является обязательным этапом, она вводится только в том случае, если у юрлица существует шанс выхода из кризиса и возврата платёжеспособности путём финансового оздоровления. В успехе проведении санации заинтересованы все добросовестные участники процесса, поэтому обоснованно инициировать её может любой из них.

Все правила проведения оздоровления юрлица указаны в Законе «О банкротстве» N 127-ФЗ.

Порядок проведения

При получении ходатайства суд принимает решение о начале ФО, назначает ответственное лицо – управляющего. В своём определении суд указывает срок процедуры, порядок погашения обязательств, сведения о лицах которые обеспечивают юрлицо.

После внедрения ФО наступают следующие условия:

последующие претензии заимодателей, кроме текущих обязательств юрлица, принимаются только по установленному законом порядку;
прежде введённые меры по обеспечению претензий заимодателей отменяются;
по решению суда с имущества юрлица могут быть сняты аресты;
выплаты учредителям ограничиваются;
зачёт встречных требований вне утверждённого графика погашения обязательств приостанавливается;
прекращается начисление штрафов по неисполненным обязательствам.

После введения стадии санации все процессы на предприятии курирует управляющий, назначенный судьёй. Менеджмент компании продолжает свою деятельность, однако заключение сделок, которые ведут к увеличению задолженности или к уменьшению активов организации, не допускается. И также собственники фирмы не могут реорганизовывать её без согласия управленца.

Для проведения реабилитации компании инициатором должны быть представлены следующие документы: план ФО и график погашения задолженности.

Комплекс мер

Финансовая санация состоит из целой серии мероприятий, направленных на спасение компании. Все реализуемые меры по восстановлению платёжеспособности должника должны прежде всего способствовать выплате долгов юрлица.

К комплексу мер ФО относятся:

необходимая смена руководства;
инвентаризация имущества фирмы;
расчёты по дебиторской задолженности;
сокращение производственных расходов;
продажа филиалов и части имущества юрлица;
завершение работ по незаконченным объектам;
сокращение численности сотрудников;
распродажа устаревших товаров, ненужного оборудования фирмы, которые хранятся на складах;
усовершенствование технологий;
повышение квалификации сотрудников предприятия;
приобретение нового оснащения.

Основная ответственность за реализацию оздоровительных мероприятий ложится на менеджмент компании.

Если фирма не сможет выплачивать свои обязательства согласно утверждённому графику, управляющий обращается к третьим лицам, предоставившим обеспечение должника.

Цели финансового оздоровления

Главной целью проведения оздоровления является реабилитация платёжеспособности фирмы и выплата её долгов.

Процедура финансового оздоровления соответствует интересам всех участников. Заимодатели могут вернуть свои средства, а должник сможет стабилизовать свой бизнес. При положительном результате после ФО выгоду получает даже общество, так как устойчивости бизнеса способствует росту экономических показателей в стране.

План оздоровления предприятия

План ФО считается основополагающим документом процесса, в котором фиксируется механизм реабилитации юрлица.
Согласно законодательным нормам план ФО предприятия должен разрабатывать должник.
Документ представляет собой бизнес-план компании, который включает следующие пункты:

информация о компании:
данные о финансовом состоянии фирмы;
маркетинговые исследования;
меры для восстановления платёжеспособности должника;
производственный план и маркетинговая стратегия;
источники финансирования и внешние механизмы компании.

Контроль за исполнением плана выполняет административный управленец.

Условия введения

Процедура ФО внедряется только при условии предоставления заимодателям гарантии на обеспечение должника, которое должно составлять не меньше 20% от его обязательств. В качестве гарантии может выступать залоговое имущество, банковское поручительство или гос. удостоверение.

К отчётности о реализованных в течение ФО мерах всегда прилагаются бухгалтерские документы. Управляющий проводит анализ финансового положения юрлица и направляет заключение заимодателям, которые принимают решения по восстановлению компании.

Права и обязанности участников финансового оздоровления

Процедура ФО проводится с участием следующих лиц:

должник;
заимодатели;
управляющий.

Ограничения применяемые к должнику

Несмотря на то что менеджмент компании сохраняет свои полномочия при введении ФО, по отношению к должнику применяются следующие ограничения:

руководство обязано придерживаться утверждённого плана мероприятий по реабилитации компании;
действия руководителей не должны нарушать права других участников процесса;
имущественные сделки, заключаемые менеджментом компании в период ФО, а также методы ФО, должны согласовываться с управляющим.

На какой срок вводится процедура

Срок финансового оздоровления при банкротстве составляет 2 года. За 30 дней до окончания процедуры юрлицо обязано предоставить управленцу следующие отчётные документы: баланс предприятия, отчёт по прибыли и убыткам, документы по обязательствам.

Если в течение стадии оздоровления должник не смог удовлетворить все требования заимодателей, их возмещает лицо, которое предоставило обеспечение в начале процесса. Таким образом, третье лицо принимает на себя непогашенные обязательства должника.

Окончание финансового оздоровления и его последствия

В зависимости от того какие будут последствия введения финансового оздоровления заимодатели могут составить жалобы и направить их в суд. После рассмотрения всех обращений и заключения управленца, судья выносит одно из следующих решений:

закрытие дела о банкротстве (при погашении задолженностей в полном объёме);
о введении внешнего управления (если существует возможность восстановления платёжеспособности компании);
о предоставлении должнику статуса банкрота и начале конкурсного производства, в процессе которого компания будет закрыта (если присутствуют все признаки несостоятельности).

Административный управляющий в процедуре банкротства юридического лица

Административный управленец избирается и назначается судом с момента введения ФО. После назначения он сразу приступает к выполнению своей миссии. Оплата услуг управленца ложится на плечи должника. На стадии оздоровления управляющий занимается контролем за исполнением плана реабилитационных мероприятий и деятельности юрлица.

За 10 дней до окончания процедуры управленец составляет заключение, которое вместе с отчётными документами передаёт в суд. Если по завершении процедуры должник не предоставил управленцу отчёт о проделанной работе, специалист выносит вопрос о дальнейших действиях на заседании заимодателей.

Как только заканчивается срок финансового оздоровления, управленец приостанавливает свою деятельность. Досрочное отстранение специалиста возможно из-за неисполнения им своих обязанностей либо по собственной инициативе.

Зарубежный опыт финансового оздоровления

Рассмотрим особенности в процедуре ФО при банкротстве юрлиц на примере США, где законодательство предоставляет возможность неплатёжеспособным компаниям реорганизовать производство и восстановить финансовую стабильность. Таким образом, государство получает выгоду от восстановления потенциальных налогоплательщиков.

Законодательство США стимулирует реорганизацию должников, путём смягчения последствий неудачного инвестирования. Например, законодательные нормы о несостоятельности предоставляют добросовестным должникам возможность освободиться от долгов и начать всё заново. Компания может обновить своё производство и стать платёжеспособной.

Законное временное освобождение от выплат кредиторам обычно происходит одновременно с финансовой реорганизацией должника, причём вмешиваться в эти процессы заимодателям воспрещается. Получая льготы от государства, организация обязана предоставлять всю финансовую документацию, в которой должны содержаться сведения об активах и обо всех сделках фирмы.

На потенциального банкрота накладываются ограничения по количеству заявлений о реорганизации, а должники, которые допустили фальсификации документов или обман суда, лишены льготных условий.
Таким образом, зарубежный опыт показывает, что добросовестные американские компании получают возможность нового старта, освободившись на время от своих обязательств и давления заимодателей.
Если государство будет внимательнее относиться к теории и практике финансового оздоровления предприятия, тогда условия ведения бизнеса в стране станут более лояльными и выгодными для всех субъектов.
Источник: bankrotof.net

Санация при банкротстве: когда проводится, кто может быть санатором, процедура санации

Прежде, чем начинать процедуру банкротства, следует попробовать восстановить финансовое положение с помощью досудебной санации.

При грамотно проведенных мероприятиях обращаться в суд и нести затраты на процедуру финансовой несостоятельности не понадобится.

Разберем, что такое досудебная санация при банкротстве, в каких случаях и кем она проводится. Также рассмотрим, как проходит процедура санации.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 (800) 333-05-49 Бесплатный звонок для всей России.

Что такое досудебная санация при банкротстве?

Санация – это комплекс мероприятий, принимаемых должником или кредиторами для предупреждения банкротства и восстановления платежеспособности как на досудебном этапе, так и в процессе рассмотрения банкротного дела.

В процессе санации принимаются следующие меры:

продаются активы для выплаты задолженности (например, недвижимость, транспортные средства, оборудование, дорогостоящие движимые вещи);
снижаются расходы;
проводится рефинансирование кредита в банке;
увеличиваются доходы;
заключается мировое соглашение с кредиторами;
привлекаются инвесторы;
сокращается персонал и проводится реорганизация структуры компании.

Важно! Санация применяется к компаниям, работающим в различных отраслях экономики. Чаще всего этот инструмент используют в кредитных и страховых учреждениях, поскольку в случае банкротства будут затронуты имущественные интересы большого круга лиц. В случае финансового кризиса предпочтительнее восстановить платежеспособность такого должника, а не списывать долги через банкротство.

В каких случаях проводится санация при банкротстве?

При первых признаках финансовой несостоятельности стоит задуматься о возможности проведения санации, чтобы не доводить дело до реального банкротства.

На практике процедура санации востребована в следующих случаях:

предприятие попало в кризисную ситуацию и самостоятельно привлекает инвестора для выхода из кризисной ситуации, чтобы кредиторы не подали заявление о банкротстве;
организация обратилась в суд с заявлением о банкротстве и в процессе разбирательства внесла предложение о применении санации;
кредиторы приняли решение о санации должника и подали в суд заявление о прекращении банкротства.

Пример из судебной практики. ООО «Пегас» обратилось в суд с заявлением о признании ООО «Альянс Каргосок Лес» банкротом в связи с тем, что должник не погасил долг в сумме 300 000 руб. ООО «Альянс Нева-Трейд», являющееся участником ООО «Альянс Каргосок Лес», обратилось к ООО «Пегас» с заявлением о намерении погасить.

Не получив ответа от кредитора и посчитав, что он уклоняется от получения денежных средств, ООО «Альянс Нева-Трейд» перечислило деньги на депозит нотариуса для передачи ООО «Пегас» в счет погашения долга.

В адрес кредитора было направлено извещение о перечислении денежных средств, ООО «Пегас» приняло денежную сумму в размере 302 000 руб.

Суд посчитал, что в связи с произведенной санацией требования ООО «Пегас» полностью удовлетворены, оснований для введения наблюдения в отношении должника нет, дело о банкротстве было прекращено (Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 10.12.2012 года по делу № А67-3018/2012).

На какое лицо возложен досудебный этап банкротства?

Закон о банкротстве не предъявляет специальных требований к лицу, которое может выступать санатором.

Финансовая помощь может быть предоставлена следующими лицами:

учредителями должника;
собственником имущества должника ГУП или МУП;
кредиторами;
иными лицами.

Главное, чтобы денежных средств было достаточно для погашения долговых обязательств, выплаты долгов по заработной плате, оплаты налогов, восстановления платежеспособности должника.

Надоело читать?Юрист лично позвонит и проконсультирует по вашему вопросу (консультация бесплатна)

Как проходит процедура санации при банкротстве?

В зависимости от степени тяжести финансового положения санация может состоять из оплаты задолженности перед кредитором или включать в себя комплекс различных мероприятий.

Для вывода компании из кризиса владельцам бизнеса необходимо предпринять ряд действий:

Проанализировать финансовое состояние компании и выявить всех кредиторов.
Выбрать мероприятия для проведения санации.
Организовать переговоры с кредиторами.
Заключить соглашение с кредиторами о проведении комплекса мероприятий по предупреждению банкротства.
Реализовать мероприятия по восстановлению платежеспособности должника.

В соглашении о санации следует указать стоимость мероприятий по выходу из кризиса и ожидаемые сроки восстановления финансового положения должника. В случае привлечения инвестора, готового оказать материальную помощь согласовываются условия инвестирования.

Следует знать! По итогам проведения санации признаки банкротства должника ликвидируются. Кредиторы получат удовлетворение своих требований и принимают решение не обращаться в суд с заявлением о банкротстве. Если банкротное дело уже рассматривается, суд прекращает процедуру.

Заключение эксперта

Подведем итоги:

Санация – это комплекс мероприятий по предупреждению банкротства и восстановлению финансового положения должника. В результате привлечения инвестиций, реорганизации компании, сокращения штата, снижения затрат платежеспособность восстанавливается полностью, признаки банкротства ликвидируются.
Должник вправе применить санацию до подачи кредитором заявления о банкротстве. Если банкротное дело уже возбуждено, его можно прекратить после проведения мероприятий по восстановлению платежеспособности организации.
В качестве санатора могут выступать учредители, собственник имущества ГУП или МУП, кредиторы, инвесторы и иные лица.
После анализа финансового положения должника и выявления кредиторской задолженности разрабатываются мероприятия по выходу из кризиса. С кредиторами может быть заключено соглашение с указанием срока погашения долгов.
В случае успешного проведения санации кредиторы принимают решение не обращаться в суд с заявлением о банкротстве. Если процедура уже начата, суд ее прекращает в связи погашением всех погашением долгов.

Прежде, чем прибегнуть к досудебной санации, необходимо оценить ее целесообразность, изучить возможные варианты выхода из кризиса.

Желательно привлечь опытного юриста, который поможет разобраться во всех нюансах предупреждения банкротства.

Специалисты нашего сайта всегда готовы проконсультировать граждан, предпринимателей и компании по всем вопросам, связанным с санацией при банкротстве. Оставьте заявку и получите консультацию.

Досудебная санация при банкротстве: какие лица имеют право проводить, цели и виды

Главная / Банкротство / Банкротство юридических лиц

Опубликовано: 31.08.2019

Время на чтение: 6 мин
6
238
Под досудебной санацией понимается комплекс мероприятий, направленный на восстановление платежеспособности компании должника до обращения в суд с заявлением о банкротстве.

Цели досудебной санации
Формы и способы санации Преобразование
Разделение
Присоединение (слияние)

Порядок действий

Как осуществляется подбор санатора

Подготовка проекта санации

Меры по восстановлению платежеспособности

Есть множество способов восстановить платежеспособность:

Руководитель в течение 10 дней от вынесения определения о введении наблюдения должен обратиться к участниками юридического лицах для проведения общего собрания учредителей. Цель этого собрания — обращение учредителей к первому собранию кредиторов, в котором учредители в отношении должника просят ввести процедуру финансового оздоровления при помощи дополнительной эмиссии ценных бумаг.

Также возможно увеличение уставного капитала при помощи размещения дополнительных обыкновенных акций по закрытой подписке за счет дополнительных вкладов учредителей. Срок этого размещения не больше 3 месяцев акционеры должника при этом имеют право преимущественной покупки акций.

Другой метод восстановления платежеспособности — замещение активов должника. Замещение проходит при помощи создания на базе должника ОАО. В это ОАО вносят все имущество и имущественные права. А затем, акции нового созданного ОАО продают на открытых торгах, и денежные средства используются на погашение задолженности должника.

Рассмотрим, более детально, что значит досудебная санация.

Финансовая санация предприятия-должника представляет собой определенную систему действий, направленных на восстановление его платежеспособности. Эти мероприятия имеют упреждающий характер и в полном объеме согласуются с целями и интересами предприятия.

Основные виды досудебной санации

В зависимости от того, какие долги при банкротстве накоплены, конкурсные кредиторы или суд выбирают вид дальнейшей финансовой санации. Цель успешного оздоровления лежит в прямой реализации выбранной формы санирования должника.

Присоединение активов компании

Юридическое лицо может иметь огромные долги, но для лиц, имеющих профильное производство возможно присоединение к крупному производственному холдингу. Используя эту базу, предприятие донор может быстрее провести расчёт по требованиям.

Сложность этого процесса заключается в том, что новая компания должна будет принять на себя долги реорганизуемого должника. Экономически это может быть выгодно, если стоимость активов привлекательна и кредиторы готовы получить возврат денег на условиях рассрочки.

Бонусом для новой компании служит привлекательная цена и фактически отлаженное производство.

Разделение бизнеса

Назначенный комитет по санации (или отдельное лицо – санатор) проводит ревизию активов. Непрофильное имущество, генерирующее постоянные долги, реализуется с торгов. Полученные суммы будут направлены на погашение задолженности перед кредиторами. Преимущество этого вида лежит в своеобразном очищении предприятия от долгов.

Например, часто такое происходит с юридическими лицами, имеющими несколько различных направлений коммерческой деятельности. Делается упор на том бизнесе, который наиболее рентабелен и перспективен. Соответственно, выбранное направление не токсично и не поглощает всю выручку компании.

Кредиторы всегда рассуждают практично – пусть освободившийся денежный поток пойдёт на выплату долгов, а не на условное поддержание больного, которому не светит выздоровление.

Преобразование бизнеса

Вид досудебной санации компании, имеющей скорее административные задачи оздоровления.

Например, общество с ограниченной ответственностью не имеет такого качественного состава управления, позволяющего вести мониторинг и управление предприятия. Акционерное общество имеет совет директоров и наблюдательный орган.

В эти структуру могут быть назначены представители кредиторов для контроля за финансовыми потоками и назначения ключевых менеджерских должностей.

Как осуществляется финансовое оздоровление предприятия

Банкротство предприятий сегодня не является редкостью. Эта процедура имеет свою специфику. Порядок признания несостоятельности компании строго определен законодательством. Однако во многих случаях ликвидацию предприятия можно избежать.

Банкротство предприятий свидетельствует о недостатках их организационной структуры и нерациональное использование ими своих активов. Такие ситуации требуют глубокого анализа хозяйственной деятельности компаний.

Чтобы предотвратить банкротство сторонние юридические лица, а также сама компания, испытывающая финансовые трудности могут обратиться в арбитражный суд. Досудебная санация выполняется в следующих случаях:

Если компания для выхода из кризиса обращается к внешней помощи по собственной инициативе еще до начала производства по делу о ликвидации;
Если процедура санкционирована решением арбитража по поступившим предложениям от лиц, желающих удовлетворить требования предприятия-должника и кредиторов и исполнить его бюджетные обязательства;
Если фирма, обратившаяся в арбитражный суд с заявлением о своей неплатежеспособности, одновременно предлагает свой имеющийся план санации.

Во втором и третьем случаях процедура осуществляется в ходе производства по делу о ликвидации компании. При этом сроки санации должны быть строго согласованы с собранием кредиторов.

Судебная санация

Хозяйственный суд за ходатайством комитета кредиторов в срок, который не превышает срока действия процедуры распоряжения имуществом, принимает решение о проведении санации должника.

Санация и банкротство

Замечание 1

В период кризисной ситуации, которая наблюдается сегодня в мире, встает вопрос о выживании хозяйствующих субъектов. Основным следствием кризиса является неспособность субъекта хозяйствования осуществлять необходимые платежи. В результате чего, предприятие находится на грани банкротства.

Для признания предприятия банкротом, необходимо пройти ряд процедур, с использованием различных методик финансового управления.

Банкротами могут признаваться как юридические лица, так и индивидуальные предприниматели. Под процедуру банкротства, попадают только неплатежеспособные субъекты.

Неплатежеспособность может быть признанна только судебным органом или общим собранием кредиторов.

Характеристика основных видов банкротства

К основным видам банкротства относятся:

Фиктивное банкротство – намеренное действие со стороны руководителя или собственника организации, о своей несостоятельности. Данное действие может привести к отсрочке необходимых платежей перед кредиторами.
Преднамеренное банкротство – умышленные действия руководителя предприятия, в личных целях или в интересах других лиц, которые причини крупный ущерб предприятию.

К неправомерным действиям со стороны должника относятся:

скрытие части имеющегося имущества на предприятии;
фальсификация документов, в которых отражается хозяйственная деятельность предприятия;
продажа имущества.

Стоит отметить, что немаловажную роль играют внутренние и внешние факторы.

К внешним фактором относятся:

экономические факторы (курс валют, инфляция, банковские ставки по кредитам);
политические факторы;
рыночные факторы (определения жизненного цикла продукции, анализ конъюнктуры рынка, демографические изменения);
научно- технологические факторы;
международные факторы.

К внутренним факторам относятся:

неправильные стратегии развития бизнеса;
низкая квалификация работников;
неэффективное использование коммерческой деятельности;
использование трудовых ресурсов не на полную мощность;
недостаток собственного капитала;
неэффективное использование полученной прибыли.

Понятие санации предприятия

Одним из основных средств преодоления кризиса на предприятии, является санация.

Определение 1

Санация – это процесс «лечения» предприятия от возможного признания его банкротом.

Процесс санации предприятия, может происходить путем объединения предприятия, которое находится на грани банкротства, с предприятием которое работает на полную мощность.

Данный процесс может происходить за счет:

выпуска новых акций,
увеличения банковских кредитов;
частичного приобретения государственным сектором акций; предприятия, которое находится на стадии банкротства.

Для определения возможных путей санации необходимо выявить причины, которые привели к этому. Проводится полный анализ финансовой деятельности, так же определяются внешние и внутренние факторы.

Особое место в процессе санации принадлежит финансово-экономической деятельности. Основной целью финансовой санации является:

восстановление платежеспособности предприятия;
формирование основного финансового капитала;
осуществление ряда мероприятий, которые направлены на производственную модернизацию.

Основной целью финансовой санации считается:

покрытие текущего ущерба, который был нанесен предприятию;
устранения причины, из-за которой возникла финансовая неплатежеспособность;
возобновление платежеспособности предприятия;
уменьшение долгов, которые были;
улучшение оборотного капитала.

Замечание 2

Сегодня любое предприятие может оказаться банкротом. Однако умелая экономическая стратегия руководителя предприятия, грамотный подход в области инвестиционной деятельности, маркетинговые мероприятия позволят предприятию сохранить свою производственную активность.